الإقامة الذهبية في إيطاليا مقابل اليونان: أي برنامج يناسبك في سنة 2026؟

تسمح الإقامة الذهبية في كل من إيطاليا واليونان لمواطني الدول من خارج الاتحاد الأوروبي بالحصول على تصريح إقامة عن طريق الاستثمار. الحد الأدنى للاستثمار متشابه، حيث يبدأ من 250,000 يورو، لكن البرنامجين يتبعان نماذج مختلفة.

تعتمد الإقامة الذهبية في اليونان على المادة 20B من القانون 4251/2014 وتديرها وزارة الهجرة واللجوء^{[1]المصدر: وزارة الهجرة واللجوء — الإقامة الذهبية}. لا يزال شراء عقارات هو مسار الاستثمار الرئيسي في البرنامج، على الرغم من أنه قد يتأهل المستثمرون أيضاً من خلال أدوات مالية مختارة، بما في ذلك صناديق الاستثمار والسندات الحكومية.

تخضع تأشيرة المستثمر في إيطاليا للمادة 26-مكرر من المرسوم التشريعي 286/1998 وتُدار من خلال لجنة مخصصة لتأشيرة المستثمر^{[2]المصدر: وزارة الشركات والصناعة الإيطالية — ما هي تأشيرة المستثمر لإيطاليا؟}. يركز البرنامج على الاستثمارات المالية وهو واحد من البرامج القليلة في أوروبا التي تقدم مساراً للإقامة من خلال الاستثمار في الشركات الناشئة المبتكرة.

تستغرق معالجة الطلب 4 أشهر على الأقل في كلا البلدين. تمنح إيطاليا تصريحاً لمدة سنتين، بينما تصدر اليونان تصريحاً لمدة 5 سنوات؛ وكلاهما قابل للتجديد وقد يؤديان إلى الإقامة الدائمة والجنسية.

يمكن أن تصبح الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان وسيلة لإبقاء أوروبا قريبة دون انتظار. تخلق هذه البرامج هامشاً مريحاً من الحرية: سفر أسهل، ملاذ آمن في الاتحاد الأوروبي، وخيار تحويل العنوان المتوسطي إلى شيء أكثر ديمومة لاحقاً.

1. ملاذ آمن في الاتحاد الأوروبي

تمنح الإقامة الأوروبية مستثمري الإقامة الذهبية وعائلاتهم ضماناً موثوقاً في منطقة مستقرة سياسياً مع أنظمة قانونية قوية وبنية تحتية متطورة ومستويات معيشة عالية.

يمكن أن تظل الإقامة الذهبية في الخلفية بهدوء حتى تبرز الحاجة إليها. قد يكون التصريح احتياطياً استراتيجياً: وسيلة لحماية مصالح الأسرة، والانتقال إذا لزم الأمر، والاستجابة بثقة عندما تتغير الظروف.

2. سهولة السفر عبر منطقة شنغن للأعمال والترفيه

يسمح تصريح إقامة في إيطاليا أو اليونان للمستثمرين بالبقاء دون قيود في البلد الذي أصدره والسفر دون تأشيرة عبر منطقة شنغن لمدة تصل إلى 90 يوماً في أي فترة مدتها 180 يوماً.

إن التنقل في شنغن يجعل التنقل في أوروبا أسهل بكثير: يمكن ترتيب اجتماعات العمل في باريس، أو زيارات المدارس في سويسرا، أو عطلات نهاية الأسبوع في إسبانيا، أو الإجازات العائلية في كوت دازور دون تكرار طلبات التأشيرة.

3. عدم وجود شرط الانتقال

لا تطلب إيطاليا واليونان من مستثمري الإقامة الذهبية الانتقال بشكل دائم للحفاظ على وضع إقامتهم.

يمكن للمستثمرين مواصلة العيش والعمل في مكان آخر مع الحفاظ على الإقامة الأوروبية كأصل طويل الأجل. وهذا يمنحهم إمكانية الوصول إلى أوروبا اليوم وخيار جعلها موطناً لهم غداً.

4. نمط الحياة المتوسطي بإيقاع أهدأ

تشترك إيطاليا واليونان في نمط الحياة المتوسطي: وجبات طويلة مع العائلة والأصدقاء، وساحات بلدات نابضة بالحياة، وطعام محلي طازج، ومناخ يشجع الناس على قضاء الوقت في الهواء الطلق طوال العام.

تقدم إيطاليا نسخة أكثر أناقة من الحياة المتوسطية، مع توازن أنيق بين المدن والمنتجعات الساحلية والمناظر الجبلية. وبصفتها موطناً لأكبر عدد من مواقع التراث العالمي لليونسكو في العالم، تتميز البلاد أيضاً بفنها وعمارتها وثقافتها^{[3]المصدر: اليونسكو — إيطاليا}. تمنح المطاعم الفاخرة، والتصميم، والأزياء، والأوبرا، ومناطق النبيذ، ومنتجعات التزلج الحياة الإيطالية شعوراً بالرقي المتميز.

تتحرك اليونان بوتيرة ألطف. تتركز الحياة اليومية حول البحر، ومقاهي الأحياء، والحانات المفتوحة، والأسواق المحلية، والمشي المسائي على طول الواجهة البحرية. إن التنقل بين الجزر، والإبحار، والسباحة، والآثار القديمة، والمهرجانات القروية، والعشاء الطويل في الهواء الطلق تجعل الترفيه يبدو كجزء طبيعي من الأسبوع وليس مجرد هروب نادر.

5. فرص تجارية جديدة

يمكن لحاملي الإقامة الذهبية في إيطاليا إدارة أعمال في البلاد، مما يجعل البرنامج مفيداً للتوسع التجاري. كما يمكن لحاملي الإقامة الذهبية في اليونان تملك حصة في شركة محلية دون مشاركة نشطة.

تعد السياحة ميزة مشتركة. استقبلت إيطاليا حوالي 185 مليون سائح في عام 2025، بينما استقبلت اليونان حوالي 38 مليون زائر دولي^{[5]المصدر: وزارة الداخلية الإيطالية وبنك اليونان}. يمكن أن يدعم الطلب المستقر الفرص في الضيافة، والإيجارات، والمطاعم، والترفيه، والعافية، والعقارات.

تتميز إيطاليا أيضاً بحجم اقتصادها، فهي ثالث أكبر اقتصاد في الاتحاد الأوروبي، وتوفر سوقاً محلية كبيرة، وسلاسل توريد ناضجة، وقطاعات تصدير قوية، من الأدوية والصناعات الغذائية الزراعية إلى الأزياء والتصميم والنبيذ والسلع الفاخرة^{[6]المصدر: منطقة التجارة الإيطالية — إيطاليا صناعية}.

تقدم اليونان نقطة دخول أكثر مرونة إلى جنوب أوروبا. وتعد البلاد جذابة بشكل خاص لليخوت، والخدمات اللوجستية، والطاقة المتجددة، والموانئ، وتأجير العقارات، والخدمات للمقيمين الدوليين.

6. الوصول إلى الرعاية الصحية والتعليم في أوروبا

يمكن للإقامة في إيطاليا واليونان أن تمنح العائلات إمكانية الوصول إلى الرعاية الصحية العامة، بينما يحتاج حاملو الإقامة الذهبية عادةً إلى الحفاظ على تأمين صحي خاص. وتضيف التغطية الخاصة الراحة: فترات انتظار أقصر، عيادات خاصة، أطباء يتحدثون الإنجليزية، وخيارات علاج أوسع.

يمكن للأطفال ارتياد المدارس العامة مجاناً، على الرغم من أن الدروس تُدرس باللغة الإيطالية أو اليونانية. وتعد المدارس الدولية الخيار الأكثر شيوعاً للعديد من عائلات الوافدين، حيث تتراوح الرسوم السنوية غالباً من عدة آلاف يورو إلى أكثر من 20,000 يورو.

الجامعات العامة ميسورة التكلفة نسبياً: حوالي 900 إلى 4,000 يورو سنوياً في إيطاليا وغالباً أقل في اليونان. وتصنف 15 جامعة إيطالية وجامعتان يونانيتان ضمن أفضل 500 مؤسسة تعليم عالي في العالم^{[7]المصدر: تصنيفات QS للجامعات العالمية 2027}.

7. الطريق إلى الإقامة الدائمة والجنسية

يمكن أن تصبح الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان طريقاً لمستقبل أكثر استقراراً في الاتحاد الأوروبي. تتوفر الإقامة الدائمة بعد 5 سنوات في كلا البلدين، مما يمنح حاملي الإقامة الذهبية حرية أكبر: يمكنهم الاستمرار في العيش في إيطاليا أو اليونان دون الارتباط بالاستثمار الأصلي.

قد تتبع ذلك الجنسية لاحقاً: بعد سنتين إضافيتين في اليونان و5 سنوات إضافية في إيطاليا. يوسع جواز سفر الاتحاد الأوروبي السفر دون تأشيرة ويمنح حامله الحقوق الكاملة لمواطن الاتحاد الأوروبي، بما في ذلك الحق في العيش والعمل والدراسة وممارسة الأعمال التجارية في جميع أنحاء المنطقة.

تقدم إيطاليا واليونان فئات أصول مختلفة جوهرياً. إيطاليا أكثر توجهاً نحو الأعمال، بينما تقدم اليونان سياقاً أوسع من الخيارات بقيادة العقارات. الاختيار بينهما هو مسألة تفضيل استثماري بقدر ما هو قرار هجرة.

خيارات استثمارية مشتركة: الأعمال والسندات

تقدم كل من إيطاليا واليونان مسارين استثماريين مماثلين: الاستثمار التجاري والسندات الحكومية.

الأعمال. بموجب برامج الإقامة الذهبية في اليونان وإيطاليا، يبدأ الحد الأدنى للاستثمار من 400,000 يورو في اليونان و500,000 يورو في إيطاليا.

تسمح إيطاليا للمستثمرين بشراء سندات الشركات أو أسهم في شركة إيطالية، بينما تقدم اليونان عدة مسارات للاستثمار في الشركات، بما في ذلك المساهمة برأس مال:

• لا يقل عن 400,000 يورو في شركة يونانية؛
• لا يقل عن 500,000 يورو في شركة استثمار عقاري تستثمر حصرياً في اليونان.

تسمح اليونان أيضاً باستثمارات لا تقل عن 500,000 يورو في شركة أو صندوق رأس مال استثماري مغلق يركز حصرياً على الشركات اليونانية.

السندات. هذا المسار أكثر تكلفة في إيطاليا: يجب على المستثمرين شراء سندات حكومية إيطالية بما لا يقل عن 2,000,000 يورو.

تحدد اليونان حداً أدنى أقل قدره 500,000 يورو للسندات الحكومية، بشرط أن يتبقى لها 3 سنوات على الأقل من تاريخ الاستحقاق ويتم شراؤها من خلال مؤسسة ائتمان يونانية، والتي تعمل أيضاً كأمين حفظ.

خيارات فريدة للإقامة الذهبية في إيطاليا: ميزة الشركات الناشئة

تقدم إيطاليا مسارين ليس لهما مثيل مباشر في برنامج الإقامة الذهبية اليوناني: الاستثمار في شركة ناشئة مبتكرة وتبرع خيري.

شركة ناشئة مبتكرة. الحد الأدنى للاستثمار هو 250,000 يورو في شركة ناشئة مبتكرة مسجلة في سجل الشركات الإيطالي. هذا هو المسار الأكثر تميزاً في إيطاليا: فهو يفتح باب الإقامة من خلال المشاركة في شركة ناشئة مدفوعة بالابتكار، مما يسمح للمستثمرين بدعم النمو في مراحل مبكرة في واحد من أقوى اقتصادات الاتحاد الأوروبي.

تظل الشركات الناشئة الإيطالية خياراً ذا مخاطر أعلى، لكن السوق أصبح أكثر نشاطاً. في النصف الأول من عام 2025، زاد عدد معاملات رأس المال الاستثماري التي تشمل شركات ناشئة وشركات متوسعة إيطالية بنسبة %18.9 على أساس سنوي^{[8]المصدر: إنتيسا سان باولو — رأس المال الاستثماري في إيطاليا 2025}. طوال عام 2025، تجاوزت الاستثمارات في الشركات الناشئة والشركات المبتكرة الإيطالية 1.7 مليار يورو عبر 436 جولة تمويل، مما يجعله أحد أقوى الأعوام المسجلة^{[9]المصدر: تحالف التكنولوجيا الإيطالي — تقرير رأس المال الاستثماري 2025}.

تبرع خيري. الحد الأدنى للمساهمة هو 1,000,000 يورو لمشروع ذي منفعة عامة في إيطاليا.

تشمل المجالات المؤهلة الثقافة والتعليم وإدارة الهجرة والبحث العلمي والحفاظ على التراث الثقافي. مسيرة التبرع غير قابلة للاسترداد، ولكنها قد تناسب المستثمرين الذين يرغبون في أن يدعم طلب إقامتهم مبادرة اجتماعية أو ثقافية أو بحثية مرئية.

خيارات فريدة للإقامة الذهبية في اليونان: المسار العقاري

تظل اليونان واحدة من أقوى برامج الإقامة الذهبية القائمة على العقارات في أوروبا. العقارات هي الخيار المركزي، حيث يعتمد الاستثمار المطلوب على موقع العقار ونوعه.

حدود الاستثمار العقاري القياسية هي:

• 800,000 يورو — للعقارات في أتيكا، بما في ذلك أثينا، وتسالونيكي، وميكونوس، وسانتوريني، والجزر التي يسكنها أكثر من 3,100 نسمة؛
• 400,000 يورو — للعقارات في المناطق المتبقية من البر الرئيسي لليونان والجزر الأخرى؛
• 250,000 يورو — للعقارات التي تم تحويلها من استخدام تجاري إلى سكني، بالإضافة إلى المباني المدرجة أو التراثية التي تخضع لترميم أو إعادة بناء كاملة.

بالنسبة للفئتين 800,000 يورو و400,000 يورو، يجب أن تبلغ المساحة الأرضية للمباني الرئيسية 120 متراً مربعاً كحد أدنى.

يمكن لحاملي الإقامة الذهبية في اليونان تأجير عقاراتهم على المدى الطويل. ويبلغ متوسط إجمالي عوائد العقارات السكنية حوالي %4.5، بينما يمكن أن تصل في مناطق مختارة في أثينا إلى %7 تقريباً.

لا يمكن للمستثمرين تأجير العقار على أساس قصير الأجل، أو تأجيره من الباطن، أو استخدامه كمكتب تجاري مسجل. قد تؤدي المخالفة إلى إلغاء تصريح الإقامة وغرامة قدرها 50,000 يورو.

تقدم اليونان أيضاً خيارات الأصول المالية للمستثمرين الذين يفضلون عدم شراء عقارات. وتشمل هذه:

• 350,000 يورو — وحدات أو أسهم في صندوق مشترك مؤسس في اليونان أو دولة أخرى عضو في الاتحاد الأوروبي وتستثمر حصرياً في اليونان؛
• 350,000 يورو — وحدات أو أسهم في صندوق استثمار بديل مؤسس في اليونان أو دولة أخرى عضو في الاتحاد الأوروبي وتستثمر حصرياً في اليونان؛
• 500,000 يورو — وديعة لأجل في مؤسسة ائتمان يونانية، لمدة سنة واحدة على الأقل مع تجديد تلقائي.

تمنح المسارات المالية لليونان بديلاً خالياً من العقارات، لكن قوة البرنامج المتميزة تظل في العقارات: مسار واضح للمستثمرين الذين يريدون الإقامة مع أصل ملموس في البحر المتوسط.

تبدأ الأهلية للحصول على الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان بالمستثمر، لكن القيمة الحقيقية لكلا البرنامجين تكمن أيضاً في شمول الأسرة. يمكن للأزواج والأطفال والوالدين الانضمام إلى الطلب، على الرغم من اختلاف المتطلبات بين البلدين.

المستثمر

يضع كل من برنامجي الإقامة الذهبية في اليونان وإيطاليا متطلبات أساسية مماثلة للمتقدمين. يجب على المستثمر:

• أن يكون مواطناً من خارج الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا؛
• لا يقل عمره عن 18 عاماً؛
• لديه سجل جنائي نظيف، مؤكد بشهادة من بلد الإقامة أو الجنسية؛
• لديه تأمين صحي سارٍ يغطي بلد الاستثمار؛
• تقديم دليل واضح على مصدر الأموال ومصدر الثروة، بما في ذلك الوثائق التي تثبت الأصل القانوني للأصول؛
• إظهار أن أموال الاستثمار تأتي من خارج بلد الوجهة؛
• ألا يكون خاضعاً لحظر سفر نشط أو عقوبات من الاتحاد الأوروبي.

الأسرة

تختلف أهلية الأسرة بين الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان. كلاهما يسمح للمستثمرين بإدراج الأقارب المقربين، لكن اليونان تقدم قواعد أوسع للشركاء والأبناء البالغين والوالدين.

الزوج أو الشريك. تسمح إيطاليا بإدراج الزوج المتزوج رسمياً. اليونان أكثر مرونة: قد يتأهل الزوج أو الشريك، بما في ذلك الشركاء من نفس الجنس. يجب أن يكون للشركاء غير المتزوجين اتفاقية تعايش مسجلة وموقعة في اليونان.

الأطفال. تسمح إيطاليا بإدراج الأطفال دون سن 18 عاماً. قد يتأهل الأبناء البالغون فقط إذا كانوا معالين مالياً على المستثمر بسبب حالة صحية تسبب عجزاً كلياً.

تسمح اليونان بإدراج الأبناء غير المتزوجين دون سن 21 عاماً.

الوالدان. تسمح إيطاليا بإدراج الوالدين فقط إذا كانوا معالين مالياً على المستثمر واستوفوا شروطاً إضافية. يجب أن يكون الوالدان إما ليس لديهم أطفال آخرون في بلدهم الأصلي، أو إذا كانوا فوق سن 65، يجب أن يكون أطفالهم الآخرون غير قادرين على دعمهم لأسباب صحية خطيرة وموثقة.

اليونان أبسط: يمكن إدراج الوالدين بدون حد للسن ودون إثبات الإعالة المالية.

الحد الأدنى للاستثمار ليس سوى جزء من إجمالي تكلفة الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان. يجب على المتقدمين أيضاً تخصيص ميزانية للرسوم الحكومية، ومصاريف المعاملات، والتأمين، وإعداد الوثائق، والرسوم الإدارية الأخرى.

المصاريف المتعلقة بالاستثمار

في إيطاليا، يجب على المستثمرين الذين يختارون مسار الشركة الناشئة المبتكرة أيضاً مراعاة رسوم اشتراك قدرها 12,200 يورو.

في اليونان، تبلغ الضرائب وتكاليف المعاملات المرتبطة بشراء العقارات حوالي %5.5 من قيمة العقار، بدءاً من حوالي 13,750 يورو لمسار الـ 250,000 يورو.

رسوم طلب تصريح الإقامة

في إيطاليا، تبلغ رسوم تصريح الإقامة:

• 3,406 يورو لمقدم الطلب الرئيسي؛
• 567 يورو لكل معال يبلغ من العمر 18 عاماً أو أكثر؛
• 313 يورو لكل معال دون سن 18 عاماً.

في اليونان، رسوم تقديم الطلب هي 2,000 يورو لمقدم الطلب الرئيسي و150 يورو لكل فرد بالغ من أفراد الأسرة.

مصاريف إضافية

يتطلب كلا البرنامجين تأميناً صحياً خاصاً طوال فترة صلاحية تصريح الإقامة. تبدأ الأقساط من حوالي 300 يورو للشخص الواحد سنوياً، مما يجعل الحد الأدنى للتكلفة حوالي 600 يورو لتصريح لمدة سنتين في إيطاليا و1,500 يورو لتصريح لمدة 5 سنوات في اليونان.

يجب على المتقدمين في كلا البلدين أيضاً تخصيص حوالي 2,000 يورو لترجمة الوثائق وتصديقها وقوننتها. في إيطاليا، تشمل المصاريف الإدارية الإضافية توكيلاً رسمياً يبدأ من 605 يورو وما لا يقل عن 781 يورو للحصول على رقم تعريف ضريبي وتوقيع رقمي مستخدم خلال عملية تقديم الطلب عبر الإنترنت.

يمكن لحزمة وثائق معدة جيداً أن تجعل عملية الحصول على الإقامة الذهبية في إيطاليا أو اليونان أكثر سلاسة وسرعة وقابلية للتنبؤ. قبل التقديم، يحتاج المستثمرون إلى تأكيد هويتهم، وإثبات الأصل القانوني لرؤوس أموالهم، وإظهار أن الاستثمار المختار يلبي قواعد البرنامج.

الوثائق العامة لكلا البرنامجين

الوثائق التالية مطلوبة بغض النظر عن برنامج الإقامة الذهبية:

• جواز سفر سارٍ بمدة صلاحية لا تقل عن 6 أشهر تتجاوز مدة الإقامة المقصودة؛
• شهادة خلو من السوابق الجنائية من بلد الجنسية وجميع بلدان الإقامة في السنوات الخمس الماضية؛
• وثائق مدنية ورسمية مصدقة (أبوستيل) أو مقوننة، حيثما لزم الأمر؛
• ترجمات معتمدة إلى الإيطالية أو اليونانية، حسب البرنامج؛
• إثبات تأمين صحي خاص سارٍ يغطي بلد الإقامة؛
• وثائق مصدر الأموال ومصدر الثروة، مثل كشوف الحسابات المصرفية، والإقرارات الضريبية، وإقرارات الثروة، وإثبات ملكية الأصول؛
• الإفصاح عن أي أحكام قضائية، أو إفلاس، أو إجراءات تنظيمية تؤثر على التاريخ المالي لمقدم الطلب.

إضافات خاصة ببرامج إيطاليا واليونان

الوثائق المتعلقة بالاستثمار مطلوبة لكلا البرنامجين، لكن الحزمة الدقيقة تعتمد على المسار المختار.

بالنسبة لإيطاليا، يحتاج المستثمرون إلى وثائق تؤكد الاستثمار المختار، مثل التزام استثماري، أو وثيقة شروط، أو إثبات المسار. يحتاج مستثمرو الشركات الناشئة أيضاً إلى تأكيد بأن الشركة مسجلة في سجل الشركات الإيطالي كشركة ناشئة مبتكرة.

بالنسبة لليونان، تعتمد حزمة الوثائق بشكل أكبر على نوع الأصل. يجب على مشتري العقارات تقديم:

• رقم ضريبي يوناني؛
• وثائق العناية الواجبة للعقار؛
• عقد شراء موثق؛
• إثبات التسجيل في السجل العقاري الوطني.

يحتاج مستثمرو الأصول المالية إلى اتفاقية اشتراك أو تأكيد استثمار من الصندوق، أو شركة الاستثمار العقاري، أو البنك، أو المؤسسة.

غالباً ما يكون فتح حساب مصرفي يوناني مطلوباً للمعاملات المتعلقة بالاستثمار. يجب على المتقدمين من خارج الاتحاد الأوروبي تخصيص وقت إضافي لعمليات التحقق من العميل (KYC) في البنك.

تفاصيل إضافية للمتقدمين من الولايات المتحدة والمملكة المتحدة

يجب على المتقدمين من الولايات المتحدة التخطيط لمدة تتراوح من 8 إلى 16 أسبوعاً لإعداد الوثائق. قد تتطلب الوثائق الأمريكية تصديقاً (أبوستيل) على مستوى الولاية للوثائق الصادرة عن الولاية وتصديقاً فيدرالياً من وزارة الخارجية الأمريكية للوثائق الصادرة فيدرالياً.

يجب على مواطني الولايات المتحدة أيضاً تقييم ما إذا كان الاستثمار أو أي حسابات أجنبية ذات صلة يستوجب الإبلاغ عنها بموجب FBAR أو FATCA. قد يحتاج محاسب عام معتمد أو محامٍ ضرائب إلى تأكيد التعامل مع الحسابات الإيطالية أو اليونانية، أو وحدات الصناديق، أو الودائع، أو الأصول الأخرى الخاضعة للإبلاغ.

يجب على المتقدمين من المملكة المتحدة التخطيط لمدة تتراوح من 6 إلى 12 أسبوعاً لإعداد الوثائق. تتطلب الوثائق الصادرة عن المملكة المتحدة تصديقاً (أبوستيل) من وزارة الخارجية والكومنولث والتنمية (FCDO) بموجب اتفاقية لاهاي.

يمكن أن تستغرق معالجة التصديق (الأبوستيل) في كلا البلدين حوالي 3 إلى 6 أسابيع، وتطول هذه المدة خلال فترات الذروة.

تظهر الاختلافات العملية بين الإقامة الذهبية في إيطاليا واليونان لاحقاً — في كيفية عمل المستثمرين، وما إذا كانوا يحتاجون فعلياً للعيش في البلاد، وما هي الخطوات المطلوبة قبل أن تصبح الجنسية أمراً واقعياً.

الحد الأدنى للإقامة للاحتفاظ بالتصريح

لا تضع إيطاليا واليونان شرطاً للإقامة السنوية لتجديد الإقامة الذهبية. يجوز للمستثمرين الاحتفاظ بالإقامة دون الانتقال للعيش هناك، بشرط أن يظل الاستثمار سارياً وتقدم وثائق التجديد في الوقت المحدد.

أما الجنسية فتتبع منطقاً مختلفاً. فسنوات مجرد حيازة الإقامة الذهبية لا تُحتسب عادةً بشكل مجدٍ ما لم يعش المستثمر فعلياً في البلاد ويؤسس إقامة قانونية ومتواصلة هناك.

حقوق العمل

تمنح إيطاليا حاملي تصريح إقامة تأشيرة مستثمر حقوق عمل واسعة. ويمكن للمستثمر العمل كموظف، أو إدارة عمل تجاري، أو العمل كمصني مستقلاً.

أما اليونان فهي أكثر تقييداً. لا يمكن لحاملي الإقامة الذهبية ممارسة عمل مأجور في اليونان بشكل افتراضي، ويحتاجون إلى تصريح عمل منفصل أو وضع إقامة آخر للعمل كموظفين معالين. ويجوز لهم امتلاك عمل تجاري أو حيازة أسهم في شركة يونانية، لكن لا يمكنهم العمل لصالح تلك الشركة أو إدارتها بنشاط.

مسار الجنسية

تقدم اليونان جدولاً زمنياً أقصر للحصول على الجنسية، لكن المسار ليس تلقائياً. يجب على المستثمرين أولاً الانتقال من الإقامة الذهبية إلى الإقامة طويلة الأمد، والتي تصبح متاحة بعد 5 سنوات من الإقامة الفعلية في البلاد. ويجب ألا تتجاوز مدة الغياب 6 أشهر متتالية أو 10 أشهر في المجموع خلال الـ 5 سنوات.

ويمكن أن تصبح الجنسية اليونانية متاحة بعد عامين آخرين من الإقامة، ليصل إجمالي الجدول الزمني إلى 7 سنوات. كما يجب على المتقدمين إثبات معرفة اللغة اليونانية بمستوى B1، والاندماج الاقتصادي والاجتماعي، والقدرة على المشاركة في الحياة السياسية^{[10]المصدر: وزارة الداخلية — الأمانة العامة للجنسية و شهادة كفاية المعرفة لامتحانات التجنيس}.

تحدد إيطاليا مساراً أطول. يصبح مواطنو الدول من خارج الاتحاد الأوروبي مؤهلين للحصول على الجنسية بعد 10 سنوات من الإقامة القانونية والمتواصلة. يجب على المتقدمين أيضاً إثبات إتقان اللغة الإيطالية بمستوى B1، ودخل كافٍ، وتاريخ إقامة غير منقطع^{[11]المصدر: وزارة الداخلية — الجنسية الإيطالية}. الحصول على الإقامة الدائمة ليس شرطاً مسبقاً للتجنيس.

حيازة الإقامة الذهبية في اليونان أو تأشيرة مستثمر في إيطاليا لا تجعل المستثمر مقيماً ضريبياً بشكل تلقائي. تبدأ الإقامة الضريبية عندما يقضي الشخص 183 يوماً أو أكثر في السنة في البلاد، أو يجعلها موطنه المعتاد — المكان الذي تتركز فيه مصالحه الشخصية والعائلية والاقتصادية الرئيسية.

بمجرد أن يصبح المستثمر مقيماً ضريبياً، يصبح الدخل العالمي خاضعاً للضريبة في ذلك البلد. تختلف الشرائح الضريبية بين إيطاليا واليونان، لكن كلا البلدين يقدمان أنظمة ضريبية خاصة يمكن أن تقلل بشكل كبير من التعرض الضريبي للمقيمين الأجانب الأثرياء.

الضرائب

تُفرض ضريبة الدخل الشخصي ضمن شرائح تصاعدية في كلا البلدين، وتزداد مع زيادة الدخل. في اليونان، الأسعار هي كما يلي:

• حتى 10,000 يورو — %9؛
• من 10,001 إلى 20,000 يورو — %22؛
• من 20,001 إلى 30,000 يورو — %28؛
• من 30,001 إلى 40,000 يورو — %36؛
• أكثر من 40,000 يورو — %44 ^{[12]المصدر: الهيئة المستقلة للإيرادات العامة — فئات الدخل وضريبة الدخل في اليونان}.

لدى إيطاليا شرائح أقل:

• من 0 إلى 28,000 يورو ← %23؛
• من 28,001 إلى 50,000 يورو ← %33؛
• أكثر من 50,000 يورو ← %43.

ومع ذلك، تزيد الرسوم الإضافية الإقليمية والبلدية من معدل الضريبة الفعلي في إيطاليا:

• الضريبة الإقليمية ← 1٫23 إلى %3٫33؛
• الضريبة البلدية ← 0 إلى %0٫9 ^{[13]المصدر: وكالة الإيرادات — ضريبة الدخل الشخصي، الضرائب الإقليمية، و الضرائب البلدية}.

الأرباح الرأسمالية. تفرض إيطاليا ضريبة على الأرباح الرأسمالية من الاستثمارات المالية بنسبة %26، بينما تطبق اليونان معدل %15.

ضريبة توزيعات الأرباح. تُفرض ضريبة على توزيعات الأرباح التي يتلقاها الأفراد المقيمون ضريبياً بنسبة %26 في إيطاليا و%5 في اليونان.

ضريبة نقل الملكية العقارية. تفرض إيطاليا %9 على مشتريات العقارات السكنية من البائعين الأفراد. وتخضع المشتريات من المطورين لضريبة القيمة المضافة بنسبة %10، أو %22 للعقارات الفاخرة^{[14]المصدر: المجلس الوطني الإيطالي لكتاب العدل — ضرائب تملك العقارات}.

تفرض اليونان %3٫09 تقريباً شاملة الرسم البلدي على القيمة الضريبية للعقار^{[15]المصدر: الهيئة المستقلة للإيرادات العامة — دليل ضريبي مفيد لليونانيين في الخارج وغير المقيمين}.

الضريبة العقارية. في إيطاليا، تُفرض ضريبة عقارية سنوية على المنازل الثانوية والعقارات الاستثمارية بنسبة تتراوح بين 0٫86 و%1٫06 من القيمة المساحية الخاضعة للضريبة^{[16]المصدر: وكالة الإيرادات — الضريبة العقارية السنوية}. وتُعفى المساكن الرئيسية، باستثناء العقارات الفاخرة، التي تُفرض عليها ضريبة بمعدل أساسي قدره %0٫5 ^{[17]المصدر: وكالة الإيرادات — الضريبة العقارية السنوية للمساكن الرئيسية الفاخرة}.

في اليونان، تختلف الضريبة العقارية السنوية حسب قيمة المنطقة الضريبية للعقار وموقعه وحجمه وعمره وخصائص أخرى. قد يتم تطبيق رسوم إضافية تصاعدية بنسبة 0٫3 إلى %1 عندما تتجاوز القيمة الإجمالية للعقارات المملوكة للصاحب 500,000 يورو^{[18]المصدر: وزارة الاقتصاد والمالية اليونانية — ENFIA}.

ضريبة الميراث والهبات. تطبق إيطاليا معدلات تتراوح بين 4 و%8، حسب العلاقة بين الواهب أو المتوفى والمستفيد^{[19]المصدر: وكالة الإيرادات — فرض الضرائب على الميراث والهبات}. وفي اليونان، تتراوح المعدلات من 1 إلى %40، اعتماداً أيضاً على العلاقة وقيمة الأصول المنقولة^{[20]المصدر: الهيئة المستقلة للإيرادات العامة — فرض الضرائب على الميراث و الهبات}.

أنظمة الضريبة المقطوعة الخاصة للمقيمين الجدد في إيطاليا واليونان

تقدم كل من إيطاليا واليونان أنظمة ضريبية تفضيلية للأفراد الأثرياء الذين ينقلون إقامتهم الضريبية إلى البلاد. يمكن استخدام هذه الأنظمة بدلاً من الضرائب التصاعدية القياسية على الدخل من مصدر أجنبي، مثل توزيعات الأرباح الخارجية، والفوائد، والأرباح الرأسمالية، ودخل الإيجار وغيرها من الدخل المكتسب خارج البلاد.

يتبع النظامان مبدأً مماثلاً: يدفع دافع الضرائب مبلغاً سنوياً ثابتاً على الدخل الأجنبي، بغض النظر عن مقدار ما يكسبه. ومع ذلك، تختلف معدلات الضرائب وشروط الأهلية ومتطلبات الإقامة بشكل كبير.

في اليونان، يمكن للمقيمين الضريبيين الجدد دفع ضريبة سنوية مقطوعة قدرها 100,000 يورو على جميع الدخل من مصدر أجنبي، بغض النظر عن المبلغ المكتسب^{[21]المصدر: الهيئة المستقلة لليونان للإيرادات العامة — الحوافز الضريبية من أجل جذب مقيمين ضريبيين جدد}. يمكن إدراج أفراد الأسرة مقابل مبلغ إضافي قدره 20,000 يورو لكل شخص سنوياً. هذا النظام متاح لمدة تصل إلى 15 سنة.

للتأهل، يجب ألا يكون المتقدمون مقيمين ضريبيين في اليونان لمدة 7 سنوات على الأقل من السنوات الضريبية الـ 8 السابقة، ويجب أن يستثمروا 500,000 يورو أو أكثر في العقارات اليونانية أو الشركات أو الأوراق المالية. ويُستثنى حاملو الإقامة الذهبية ويمكنهم التأهل بناءً على استثمارهم البالغ 250,000 يورو.

في إيطاليا، يمكن للمقيمين الضريبيين الجدد دفع ضريبة سنوية مقطوعة قدرها 300,000 يورو على جميع الدخل من مصدر أجنبي، بغض النظر عن المبلغ المكتسب^{[22]المصدر: وكالة الإيرادات — المقيمون الجدد: النظام الاختياري}. يمكن توسيع النظام ليشمل أفراد الأسرة مقابل مبلغ إضافي قدره 50,000 يورو لكل شخص سنوياً، ويمكن استخدامه أيضاً لمدة تصل إلى 15 سنة.

للتأهل، يجب ألا يكون مقدم الطلب مقيماً ضريبياً في إيطاليا لمدة 9 سنوات على الأقل من السنوات العشر الماضية. ويظل الدخل المكتسب في إيطاليا خاضعاً للضرائب الإيطالية القياسية.

ملاحظة هامة لمواطني الولايات المتحدة

يظل مواطنو الولايات المتحدة خاضعين للضرائب الأمريكية على دخلهم العالمي بغض النظر عن مكان عيشهم. الحصول على الإقامة في إيطاليا أو اليونان، أو اختيار نظام الضريبة المقطوعة في أي من البلدين، لا يعفيهم من التزاماتهم الضريبية الفيدرالية الأمريكية.

يجب على مواطني الولايات المتحدة مواصلة الإبلاغ عن الحسابات والأصول المالية الأجنبية:

1. تقرير FBAR ^{[23]المصدر: مصلحة الضرائب لولايات المتحدة — تقرير الحسابات البنكية والمالية الأجنبية}. يجب تقديم نموذج FinCEN 114 إلكترونياً عندما تتجاوز القيمة المشتركة للحسابات المالية الأجنبية 10,000 دولار في أي وقت خلال السنة التقويمية. الموعد النهائي للتقديم هو 15 أبريل من العام التالي، مع تمديد تلقائي حتى 15 أكتوبر.
2. تقرير FATCA. قد يكون نموذج 8938 مطلوباً أيضاً إذا تجاوزت أصول مالية أجنبية محددة الحد المعني. تختلف الحدود حسب حالة التقديم ومكان الإقامة، وتتراوح من 50,000 دولار لدافع ضرائب أعزب يعيش في الولايات المتحدة إلى 600,000 دولار لزوجين يعيشان في الخارج^{[24]المصدر: مصلحة الضرائب لولايات المتحدة — تعليمات النموذج 8938}.

يمكن لمواطني الولايات المتحدة استخدام عدة أحكام لتقليل الازدواج الضريبي. أحدها هو استبعاد الدخل الأجنبي المكتسب، والذي يسمح للأفراد المؤهلين باستبعاد ما يصل إلى 132,900 دولار من دخل العمل الأجنبي للسنة الضريبية 2026 إذا استوفوا إما اختبار التواجد الفعلي أو اختبار الإقامة بحسن نية^{[25]المصدر: مصلحة الضرائب لولايات المتحدة — حساب استبعاد الدخل الأجنبي المكتسب}.

تمتلك الولايات المتحدة أيضاً معاهدات ضريبة دخل مع كل من إيطاليا واليونان. تساعد هذه المعاهدات في تقليل الازدواج الضريبي من خلال تخصيص حقوق الضريبة بين الدول والسماح بالإعفاءات، مثل الائتمانات الضريبية الأجنبية^{[26]المصدر: مصلحة الضرائب لولايات المتحدة — معاهدات ضريبة الدخل للولايات المتحدة}.

كلا برنامجي الإقامة الذهبية في اليونان وإيطاليا راسخان، ولكن لا يزال بإمكان المستثمرين مواجهة مشكلات قانونية ومالية وعملية إذا اختاروا الاستثمار الخاطئ أو قللوا من شأن متطلبات البرنامج. يمكن تجنب معظم المشكلات من خلال العناية الواجبة الدقيقة والاستشارة المهنية قبل التقديم.

مخاطر السياسات

يمكن أن تتغير قواعد الإقامة الذهبية والحوافز الضريبية ذات الصلة بعد أن يبدأ المستثمر في التخطيط. على سبيل المثال، رفعت اليونان الحد الأدنى للاستثمار العقاري من 250,000 يورو إلى ما يصل إلى 800,000 يورو في المواقع الرئيسية في عام 2024، مما يظهر مدى سرعة تشديد شروط الأهلية.

بقيت حدود تأشيرة المستثمر في إيطاليا مستقرة نسبياً، لكن نظام الضريبة المقطوعة للمقيمين الجدد تمت مراجعته عدة مرات، بما في ذلك زيادة الرسوم السنوية. لذلك يجب على المستثمرين تقييم كل من شروط البرنامج الحالية ومخاطر التغييرات المستقبلية بدلاً من افتراض أن ظروف اليوم ستظل متاحة.

اليونان: المخاطر المتعلقة بالعقارات

يعد مسار العقارات الخيار الأكثر شعبية بموجب الإقامة الذهبية في اليونان، ولكنه يسبب أيضاً أكبر عدد من المشكلات:

1. ليس كل عقار بقيمة 250,000 يورو مؤهلاً. يجب أن تكون مشاريع التحويل قد حصلت على رخصة التحويل المطلوبة قبل تقديم طلب الإقامة الذهبية. العقارات التي تنتظر الموافقة غير مؤهلة.
2. من السهل التغاضي عن متطلبات الحجم الأدنى. العقارات المشتراة بموجب حدود الاستثمار البالغة 400,000 يورو و800,000 يورو يجب أن يكون لها مساحة أرضية لا تقل عن 120 متراً مربعاً، مما يستبعد العديد من الشقق في وسط المدينة.
3. العيوب القانونية يمكن أن تؤخر أو تمنع الموافقة. نزاعات الملكية، وأعمال البناء غير المرخصة، ومخالفات التخطيط، وغيرها من الأعباء قد لا تظهر إلا أثناء العناية الواجبة القانونية والفنية التفصيلية.
4. المشاريع التي لا تزال قيد الإنشاء تنطوي على مخاطر إضافية. تأخر البناء، أو تغيير الخطط المعتمدة، أو إعسار المطور يمكن أن يؤثر على كل من الاستثمار وطلب الإقامة.
5. يجب المحافظة على الاستثمار. قد يؤدي بيع العقار قبل شراء عقار آخر إلى انقطاع الأهلية لتجديد التصريح.
6. تُفرض قيود على الإيجارات قصيرة الأمد. لا يمكن للمستثمرين تشغيل إيجارات عقاراتهم بأسلوب Airbnb شخصياً. قد يؤدي خرق القواعد إلى إلغاء التصريح وغرامة قدرها 50,000 يورو.

إيطاليا: اختيار الاستثمار الخاطئ

تختلف خيارات الاستثمار بموجب الإقامة الذهبية في إيطاليا بشكل كبير من حيث المخاطر:

1. تحمل الشركات الناشئة المبتكرة أكبر المخاطر التجارية. قد يكون أداء العمل ضعيفاً أو يفشل، وقد يُفقد رأس المال المستثمر.
2. السندات الحكومية هي الخيار الأقل خطورة، بينما مسار التبرع غير قابل للاسترداد لأن المساهمة غير قابلة للاسترداد.

يتيح اختيار المسار بعناية للمستثمرين الموازنة بين أهداف الإقامة ومستوى أمان رأس المال والسيولة والعائد المحتمل المفضل لديهم.

اليونان: قيود العمل

لا تمنح الإقامة الذهبية في اليونان الحق في العمل كموظف أو كمصني مستقل في اليونان. قد يحتاج المستثمرون الذين يخططون لشغل وظيفة محلية أو إدارة شركة يونانية بنشاط إلى تصريح إقامة أو عمل مختلف.

لهذا السبب، يعد البرنامج أكثر ملاءمة للمتقدمين الذين يريدون مزايا الإقامة والسفر بدلاً من الوصول إلى سوق العمل اليوناني.

إيطاليا: مخاطر تقديم الطلب

تتضمن عملية تقديم الطلب في إيطاليا عدة مواعيد نهائية صارمة. بمجرد منح Nulla Osta، يكون أمام المستثمر 6 أشهر لتقديم طلب للحصول على تأشيرة. بعد دخول إيطاليا، يجب عليهم تقديم طلب تصريح الإقامة في غضون 8 أيام والقيام بالاستثمار في غضون 3 أشهر. قد يؤدي تفويت موعد نهائي إلى تأخيرات، أو زيادة التكاليف، أو يتطلب تكرار جزء من عملية التقديم.

سوء الفهم حول التجنيس

من المفاهيم الخاطئة الشائعة أن مجرد حيازة الإقامة الذهبية لعدة سنوات يؤدي تلقائياً إلى الجنسية. في كل من اليونان وإيطاليا، يعتمد التجنيس على الإقامة الحقيقية، والتواجد الفعلي، والاندماج بدلاً من ملكية التصريح وحدها. لذا قد يجد المستثمرون الذين يستخدمون البرنامج بشكل أساسي لمرونة السفر أن سنوات إقامتهم لا تُحتسب ضمن الجنسية.

أخطاء عالمية للمتقدمين من الولايات المتحدة والمملكة المتحدة

قد يقلل المتقدمون من كل من الولايات المتحدة والمملكة المتحدة من قدر التحضير الذي تتطلبه العملية. يمكن أن تستغرق فحوصات مصدر الأموال ووثائق اعرف عميلك (KYC) من 4 إلى 12 أسبوعاً لإكمالها، بينما يجب ترتيب التصديقات (الأبوستيل) والترجمات المعتمدة قبل بدء تقديم الطلب.

خطأ شائع آخر هو التعامل مع تصريح الإقامة كمعادل للإقامة الضريبية. هما أمران منفصلان، لذا يجب على المتقدمين الحصول على نصيحة ضريبية محلية قبل اختيار البرنامج.

يحتاج مواطنو الولايات المتحدة أيضاً إلى تقييم كيفية تفاعل نظام الضريبة المقطوعة الإيطالي أو اليوناني مع الضرائب الأمريكية على الدخل العالمي قبل اتخاذ قرار نهائي.

بخبرة تمتد لـ 20 عاماً وأكثر من 10,000 عميل، تدعم ايمجرنت انفيست المستثمرين طوال عمليات تأشيرة المستثمر في إيطاليا والإقامة الذهبية في اليونان.

تشمل الخدمات الرئيسية التي نقدمها ما يلي:

1. فحوصات الامتثال الأولية. يقيم المتخصصون الأهلية، ومصدر الأموال، ومخاطر الامتثال المحتملة قبل أن يلتزم العميل برأس المال.
2. العناية الواجبة للاستثمار. يتم فحص أدوات الاستثمار الإيطالية والعقارات اليونانية للتأكد من أهليتها للبرنامج والمخاطر القانونية.
3. تخطيط التكاليف بشفافية. يتلقى العملاء تفصيلاً دقيقاً للرسوم الحكومية، والتكاليف القانونية، والمصاريف الأخرى.
4. إدارة طلبات التقديم. تنسق ايمجرنت انفيست الوثائق، والمواعيد النهائية، والإجراءات عن بُعد، وطلبات تصريح الإقامة.
5. تخطيط الأسرة ومصدر الأموال. يقيم المتخصصون أهلية المعالين ويعدون الأدلة المالية المطلوبة لتقديم الطلب.
6. التنسيق الضريبي. يعمل الفريق مع مستشارين ضريبيين لمساعدة العملاء على فهم الإقامة الضريبية، وأنظمة الضريبة المقطوعة، والالتزامات العابرة للحدود.
7. دعم ما بعد الموافقة. يستمر الدعم بعد إصدار تصريح الإقامة وقد يشمل طلبات التأشيرة، والانتقال، وتخطيط السفر، والإسكان، وشؤون رخصة القيادة، وتجديد التصاريح، والتخطيط طويل الأمد نحو الإقامة الدائمة أو الجنسية.

يساعد الدعم المهني المستثمرين على تجنب الاستثمارات غير المناسبة، والوثائق غير المكتملة، والمواعيد النهائية الفائتة، والهياكل غير المتوافقة.

1. استثمار عقاري. يمكن للمستثمرين شراء منزل للاستخدام الشخصي ابتداءً من 400,000 يورو والحصول على تصريح إقامة في اليونان، بينما ينطبق الحد الأدنى للاستثمار في البرنامج البالغ 250,000 يورو على مشاريع التحويل والترميم.
2. شغل أوسع لأفراد الأسرة. تسمح اليونان للمستثمرين بإدراج الزوج/الزوجة، والأبناء دون سن 21 عاماً، والوالدين، دون مطالبة الوالدين بإثبات أنهم معالون مالياً.
3. فرص تجارية. قد تكون إيطاليا الخيار الأقوى لرواد الأعمال. فهي ثالث أكبر اقتصاد في الاتحاد الأوروبي والبرنامج الوحيد من بين الاثنين الذي يقدم مساراً للشركات الناشئة ابتداءً من 250,000 يورو.
4. حقوق العمل والأعمال. تمنح إيطاليا المستثمر وأفراد أسرته المؤهلين وصولاً غير مقيد إلى التوظيف والنشاط التجاري.
5. تحسين العبء الضريبي. تفرض اليونان ضريبة على الدخل من مصدر أجنبي بموجب نظام "غير المقيم" (non-dom) بمبلغ 100,000 يورو سنوياً، مقارنة بـ 300,000 يورو في إيطاليا.
6. خطة بديلة مرنة. تناسب كلتا التأشيرتين المستثمرين الذين يبحثون عن إقامة بديلة دون انتقال فوري، حيث لا تتطلب أي منهما العيش الدائم في البلاد للاحتفاظ بالتصريح.