التقاعد في مالطا مقابل البرتغال: أي بلد يناسب خطتك للتقاعد؟

يمكن لمواطني الاتحاد الأوروبي التقاعد في البرتغال أو مالطا دون التقدم بطلب للحصول على تصريح إقامة، حيث يستفيدون من حق الاتحاد الأوروبي في حرية التنقل. ومع ذلك، يحتاج مواطنو الدول غير الأعضاء في الاتحاد الأوروبي إلى الحصول على إقامة تتناسب مع وضعهم المالي وخطط تقاعدهم.

عادةً ما يبحث المتقاعدون من خارج الاتحاد الأوروبي الذين يقارنون بين البرتغال ومالطا في أربعة مسارات للإقامة: 

• تأشيرة D7 في البرتغال
• الإقامة الذهبية في البرتغال
• برنامج الإقامة الدائمة في مالطا
• برنامج التقاعد في مالطا. 

يمكن لجميع الخيارات الأربعة دعم التقاعد في الخارج، مع إمكانية الوصول إلى رعاية صحية عالية الجودة، والتنقل في منطقة شنغن، وبيئة معيشية آمنة. يعتمد المسار الأكثر ملاءمة على خطط الانتقال، ورأس المال المتاح، ونوع الدخل، وأولويات الأسرة.

المتقاعدون ذوو دخل المعاش التقاعدي

تقدم كل من البرتغال ومالطا مسارات إقامة للمتقاعدين الذين يعتمدون على دخل المعاش التقاعدي. تتطلب هذه الخيارات إقامة حقيقية، لذا فهي الأنسب للمتقدمين الذين يخططون لجعل البرتغال أو مالطا موطنهم الرئيسي.

تأشيرة D7 في البرتغال مصممة للمتقاعدين الذين يعيشون بشكل أساسي على الدخل السلبي، مثل المعاشات التقاعدية، أو دخل الإيجار، أو أرباح الأسهم، أو عوائد الاستثمار^{[1]المصدر: القانون رقم 23/2007، المادة 58 — تأشيرة الإقامة}. في عام 2026، يجب على المتقدمين إثبات دخل مستقر لا يقل عن 920 يورو شهرياً.

برنامج التقاعد في مالطا (MRP) هو إقامة بوضع ضريبي خاص للمتقاعدين الذين يشكل معاشهم التقاعدي الجزء الأكبر من دخلهم^{[2]المصدر: MTCA — إرشادات برنامج التقاعد في مالطا}. يدفع المتقاعدون المؤهلون ضريبة ثابتة بنسبة %15 على الدخل الأجنبي المحول إلى مالطا بدلاً من المعدلات التصاعدية القياسية التي تصل إلى %35. الحد الأدنى للضريبة السنوية هو 7,500 يورو.

يجب على المتقدمين أيضاً شراء أو استئجار عقار في مالطا ودفع الرسوم الحكومية المعمول بها. وباحتساب الحد الأدنى للضريبة السنوية، يبدأ إجمالي الالتزام من 18,750 يورو.

المتقاعدون ذوو رأس المال الاستثماري

قد يفضل المتقاعدون الأثرياء الذين يرغبون في مزيد من المرونة خيارات الإقامة القائمة على الاستثمار. تتطلب هذه المسارات عادةً رأسمالاً أكبر، ولكنها تمنح المتقدمين حرية أكبر.

برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) يتميز بأنه يمنح إقامة دائمة مدى الحياة منذ البداية، دون وجود شرط للإقامة على الإطلاق^{[3]المصدر: تشريعات مالطا — لوائح برنامج الإقامة الدائمة في مالطا}. يبدأ الحد الأدنى للاستثمار من 169,000 يورو.

الإقامة الذهبية في البرتغال تتطلب استثماراً بقيمة 250,000 يورو^{[4]المصدر: AIMA — الإقامة الذهبية في البرتغال}. يتم إصدار التصريح لمدة سنتين ويمكن تجديده كل سنتين طالما تم الحفاظ على الاستثمار وقضى المتقدم 7 أيام على الأقل سنوياً في البرتغال.

تشترك البرتغال ومالطا في الكثير كوجهات للتقاعد، لكنهما تقدمان أنماط حياة مختلفة. تمنح البرتغال المتقاعدين تنوعاً أكبر، بينما تمنحهم مالطا بساطة أكثر. يعتمد الخيار الصحيح على ما إذا كانت الأولوية للمساحة، والخيارات الإقليمية، ووسائل السفر القوية، أو لجزيرة مدمجة ناطقة بالإنجليزية حيث البحر والخدمات والأساسيات اليومية قريبة دوماً.

1. مناخ لطيف

تتمتع مالطا بمناخ متوسطي كلاسيكي: صيف حار وجاف، وشتاء معتدل، وأكثر من 300 يوم مشمس في السنة. غالباً ما ترتفع درجات الحرارة في الصيف فوق +30 درجة مئوية، بينما نادراً ما تنخفض درجات الحرارة في الشتاء عن +10 درجات مئوية. نظراً لأن مالطا مدمجة، فإن الطقس يبدو ثابتاً إلى حد كبير عبر الجزر، والبحر ليس بعيداً أبداً.

تقدم البرتغال تنوعاً أكبر. يتمتع معظم البر الرئيسي بمناخ متوسطي، حيث يبلغ متوسط درجات الحرارة +22…28 درجة مئوية في الصيف و+8…15 درجة مئوية في الشتاء، لكن الحياة اليومية تختلف حسب المنطقة:

1. لشبونة معتدلة ومتأثرة بالمحيط الأطلسي.
2. الغارف أكثر دفئاً وجفافاً، وأقرب إلى مناخ مالطا، حيث تصل درجات الحرارة في الصيف إلى +30 درجة مئوية.
3. بورتو هي الأبرد بين مدن التقاعد الرئيسية: تتراوح درجات الحرارة في الصيف عادةً بين +20…25 درجة مئوية، والشتاء معتدل ولكنه أكثر مطراً.
4. ماديرا وجزر الأزور تضيفان خيارين إضافيين: دفء الجزيرة شبه الاستوائي أو المناظر الطبيعية الأكثر خضرة وبرودة.

2. انتشار اللغة الإنجليزية

توجد في مالطا لغتان رسميتان هما المالطية والإنجليزية، مما يسهل الحياة اليومية للمتقاعدين الناطقين بالإنجليزية. تُستخدم اللغة الإنجليزية على نطاق واسع في الإدارة الحكومية والمصارف والرعاية الصحية والمحاكم، لذا يمكن للوافدين الجدد عادةً التعامل مع المهام اليومية والبيروقراطية دون تعلم لغة جديدة.

البرتغال مريحة أيضاً للمتحدثين بالإنجليزية، خاصة في لشبونة وبورتو والغارف والمناطق الدولية الأخرى. في مؤشر EF لإتقان اللغة الإنجليزية لعام 2025، احتلت البرتغال المرتبة 6 من بين 123 دولة ومنطقة^{[5]المصدر: مؤشر إتقان اللغة الإنجليزية — البرتغال}. ومع ذلك، تظل اللغة البرتغالية هي لغة الإجراءات الرسمية والإدارة العامة والعديد من مرافق الرعاية الصحية المحلية، خاصة خارج المدن الكبرى.

3. مستوى عالٍ من الأمان

توفر كل من البرتغال ومالطا نوعاً من الأمان اليومي الذي يهم في سن التقاعد: انخفاض معدلات الجرائم العنيفة، وحياة عامة مستقرة، وسهولة الوصول إلى الخدمات اليومية. تحتل البرتغال المرتبة 7 عالمياً في مؤشر السلام العالمي لعام 2026^{[6]المصدر: معهد الاقتصاد والسلام — مؤشر السلام العالمي 2026}، بينما تبرز مالطا في بيانات الجريمة في الاتحاد الأوروبي: في عام 2023، سجلت حالتي قتل عمد فقط، وهو أدنى رقم في الاتحاد الأوروبي، مقارنة بـ 338 في إيطاليا و887 في فرنسا^{[7]المصدر: يوروستات — معدلات القتل في الاتحاد الأوروبي}.

4. تحسين العبء الضريبي

تبرز كل من البرتغال ومالطا للمتقاعدين الذين يريدون بيئة ضريبية يمكن التنبؤ بها في الاتحاد الأوروبي. لا تفرض أي من الدولتين ضريبة على صافي الثروة أو ضريبة تركات، مما يجعل تخطيط الأصول على المدى الطويل أكثر بساطة.

يمكن أن تكون مالطا فعالة بشكل خاص لأصحاب المعاشات الذين يتأهلون لبرنامج التقاعد في مالطا، حيث قد يخضع دخل المعاش التقاعدي الأجنبي المحول إلى مالطا لضريبة بنسبة ثابتة قدرها %15.

5. الراحة اليومية

الحياة اليومية مريحة في كلا البلدين، رغم اختلافها. توفر البرتغال خيارات أكثر: من السهل العثور على محلات السوبر ماركت الكبيرة والأسواق المحلية والصيدليات والعيادات الخاصة ومراكز التسوق والمنتجات الطازجة. مالطا لديها خيارات أقل، لكن قوتها تكمن في حجمها الصغير: معظم الضروريات عادة ما تكون قريبة.

بالنسبة لسهولة التنقل، تناسب مالطا المتقاعدين الذين يفضلون أسلوب حياة داخل دائرة صغيرة: المسافات قصيرة، ويمكن للمقيمين الذين يحملون بطاقة Tallinja Card شخصية استخدام وسائل النقل العام مجاناً. توفر البرتغال تنوعاً إقليمياً أفضل وخطوط طيران دولية أقوى. مطار لشبونة مفيد بشكل خاص للرحلات عبر المحيط الأطلسي، بينما يخدم مطار مالطا الدولي بشكل أساسي الوجهات الأوروبية وبوتيرة جيدة.

6. مجتمعات وافدين كبيرة

في مالطا، يشكل الرعايا الأجانب ما يقرب من %30 من السكان، وفي عدة مناطق — بما في ذلك خليج سانت بول وبيايتا ومسيدا وغزيرا وسليمة وسانت جوليانز — يتجاوز عدد السكان الأجانب بالفعل عدد السكان المالطيين^{[8]المصدر: مالطا توداي — البلدات التي يفوق فيها الأجانب عدد المالطيين}.

تتمتع البرتغال أيضاً بمجتمع دولي كبير: يمثل المقيمون الأجانب حوالي %15 من السكان. يعيش معظمهم في المناطق الساحلية والحضرية، لا سيما لشبونة وفارو وسيتوبال وبورتو^{[9]المصدر: AIMA — تقرير الهجرة واللجوء لعام 2024}.

7. نمط حياة طبيعي وثقافي

المناظر الطبيعية والثقافية هي ميزة أخرى لكلا البلدين. تبرز مالطا بمزيجها المتكامل من إطلالات البحر، والمدن المبنية من الحجر الجيري، والموانئ التاريخية، والشوارع التي تعود إلى العصور الوسطى، والمعابد القديمة، وكلها على مسافات قصيرة. يمكن للمتقاعدين المشي على الممرات المائية، أو السباحة في الخلجان المحمية، أو ركوب العبارات بين مدن الموانئ، أو زيارة فاليتا للمتاحف والحفلات الموسيقية، أو قضاء عطلات نهاية أسبوع هادئة في جزيرة غوزو.

تقدم البرتغال نطاقاً أوسع في كل من الطبيعة والثقافة. يبني المتقاعدون روتينهم حول المشي على الشاطئ، أو الغولف، أو الإبحار، أو التنزه، أو ركوب الدراجات، أو رحلات الكروم، أو الهروب إلى الجزر في ماديرا وجزر الأزور. إنها تناسب أولئك الذين يريدون خيارات إقليمية أكثر وتقويماً ثقافياً أوسع، مع وجود المسارح والمعارض والحفلات والمهرجانات والمتاحف والمدن التاريخية والفعاليات الأدبية والموسيقية والغذائية الكبيرة على مدار العام.

توفر كل من البرتغال ومالطا رعاية صحية عامة وخاصة، مما يمنح المتقاعدين خياراً بين الخدمات التي تمولها الدولة والعيادات أو المستشفيات الخاصة. توفر الرعاية الصحية العامة إمكانية الوصول إلى الرعاية الطبية الأساسية، بينما يُستخدم التأمين الخاص عادةً للحصول على مواعيد أسرع، وفترات انتظار أقصر، وخيار أوسع من الأطباء والمتخصصين.

الجودة قوية في كلا البلدين. تسجل البرتغال نسبة وفيات يمكن الوقاية منها تبلغ 117 لكل 100,000، وهي أقل من متوسط منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية البالغ 145، مما يشير إلى رعاية أولية ووقائية متينة^{[11]المصدر: منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية — لمحة عن الصحة 2025: البرتغال}. كما كان أداء مالطا جيداً: يبلغ متوسط العمر المتوقع 83.5 سنة، وهو من بين الأعلى في الاتحاد الأوروبي^{[12]المصدر: ماكروتريندز — متوسط العمر المتوقع في مالطا}.

الرعاية الصحية في البرتغال للمتقاعدين

يُطلق على نظام الرعاية الصحية العام في البرتغال اسم الخدمة الصحية الوطنية (SNS). يمكن لحاملي تصاريح الإقامة من فئتي D7 والإقامة الذهبية الوصول إليها بعد أن يصبحوا مقيمين قانونيين. وهي تغطي الرعاية الأولية، والعلاج في المستشفيات، ورعاية الطوارئ، والاختبارات التشخيصية، والإحالات إلى المتخصصين من خلال النظام العام.

يسجل المتقاعدون في مركز صحي محلي ويتم تخصيص طبيب أسرة لهم. بالنسبة للحالات الحادة، يجب تقديم الرعاية الأولية في نفس اليوم؛ وبالنسبة للمواعيد غير الحادة، يكون الحد الأقصى المضمون لوقت الاستجابة 15 يوم عمل. يتم حجز المواعيد الروتينية من خلال المركز الصحي، أو عبر الهاتف، أو عبر الإنترنت، بينما يتطلب العلاج الأكثر تعقيداً عادةً إحالة من طبيب الأسرة.

معظم خدمات الرعاية الصحية العامة مجانية. تطبق رسوم مستخدم نظام SNS الآن بشكل أساسي فقط على زيارات الطوارئ في المستشفيات إذا لم تتم إحالة المريض من قبل SNS ولم يتم إدخاله بعد ذلك. قبل زيارة قسم الطوارئ، يُنصح المقيمون بالاتصال بـ SNS 24، وهو خط المشورة الصحية الوطني، حيث تقوم ممرضة بتقييم الحالة وتوجيههم إلى الخدمة المناسبة^{[13]المصدر: الخدمة الصحية الوطنية — إنهاء رسوم المستخدم في الخدمة الصحية الوطنية}.

الأدوية الموصوفة طبياً مدعومة من الحكومة. اعتماداً على فئة الدواء، تغطي الدولة عادةً جزءاً من السعر، عادةً في شرائح استرداد بنسبة %15، أو %37، أو %69، أو %90، بحيث يدفع المريض الحصة المتبقية في الصيدلية^{[14]المصدر: إدارة منطقة الغارف الصحية — استرداد قيمة الأدوية}.

لا يزال التأمين الصحي الخاص مطلوباً لعملية الحصول على تصريح إقامة، مع تغطية طبية لا تقل عن 30,000 يورو. يحتفظ العديد من المتقاعدين بالتأمين الخاص بعد التسجيل في SNS لأنه يمنح وصولاً أسرع إلى العيادات الخاصة والمتخصصين وفحوصات التشخيص والأطباء المتحدثين بالإنجليزية. 

بالنسبة للمتقاعدين، تبلغ تكلفة التأمين الصحي الخاص في البرتغال عادةً حوالي 300—400 يورو شهرياً. حتى مع وجود التأمين، قد يظل المرضى يدفعون مبالغ مقتطعة، ومدفوعات مشتركة، ونفقات للعلاجات غير المغطاة، ورعاية الأسنان، والعيون، أو الأدوية خارج بوليصة التأمين. قد تكلف زيارة الممارس العام ضمن شبكة المؤمن عليه حوالي 5—20 يورو، بينما تبلغ استشارة الأخصائي عادة حوالي 15—40 يورو.

الرعاية الصحية في مالطا للمتقاعدين

نظام الرعاية الصحية العام في مالطا هو الخدمة الصحية الوطنية. يتم تمويله من الضرائب ويوفر الرعاية الصحية الحكومية من خلال المراكز الصحية والعيادات المجتمعية والمستشفيات العامة، بما في ذلك مستشفى ماتر داي. تغطي الرعاية العامة استشارات الممارس العام، ورعاية الطوارئ، والعلاج في المستشفى، والإحالات إلى التخصصات، وخدمات الصحة العقلية، والأدوية المدرجة في قائمة الوصفات الحكومية^{[16]المصدر: مديرية الشؤون الصيدلانية — قائمة الوصفات الحكومية}.

غالباً ما تعمل عيادات الممارس العام بنظام الحضور المباشر. وهذا يعني أنه يمكن للمرضى الحضور دون موعد مسبق، والحصول على مكان في الطابور، والانتظار لرؤية الطبيب. تُنشر أوقات الانتظار الحية على موقع Primary HealthCare Malta، مما يسهل اختيار وقت ومكان الذهاب.

تبدأ الرعاية المتخصصة في النظام العام عادةً بإحالة من الممارس العام. بعد ذلك، يتلقى المريض موعداً في المستشفى أو مع أخصائي. إذا كان الموعد في مستشفى ماتر داي، فغالباً ما يمكن إعادة جدولته من خلال الخدمة الإلكترونية للمستشفى^{[17]المصدر: Servizz.gov — نموذج طلب إعادة جدولة موعد المستشفى}.

الرعاية الصحية العامة مجانية للمقيمين المستحقين. يتم أيضاً توفير الأدوية الموصوفة المدرجة في قائمة الوصفات الحكومية في مالطا مجاناً للمرضى المؤهلين من خلال الصيدليات المجتمعية التي تمولها الحكومة. أما الأدوية غير المدرجة في قائمة الوصفات، أو للمرضى غير المستحقين، فيتم شراؤها على نفقة المريض الخاصة.

يعد التأمين الخاص ضرورياً لطلبات الإقامة، بما في ذلك برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) وبرنامج التقاعد في مالطا. يحتاج المتقدمون لبرنامج MPRP إلى تأمين صحي شامل بتغطية لا تقل عن 100,000 يورو للشخص الواحد، ويكون سارياً في مالطا وبقية الدول الأوروبية. من الناحية العملية، يستخدم المتقاعدون العيادات والمستشفيات الخاصة، حيث يكون ترتيب المواعيد عادةً أسهل.

تعد التكلفة أحد العوامل التي يقارنها المتقاعدون قبل الانتقال إلى الخارج. بشكل عام، تعد البرتغال أقل تكلفة بنسبة %15 تقريباً من مالطا بالنسبة للمصاريف اليومية والإيجار معاً: ينفق الشخص العادي حوالي 680 يورو شهرياً في البرتغال و780 يورو في مالطا، مع إضافة الإيجار بحوالي 720 يورو و860 يورو على التوالي^{[18]المصدر: Numbeo — تكلفة المعيشة في مالطا و البرتغال}.

تظل الوجهتان أكثر كلفة بكثير من المملكة المتحدة والولايات المتحدة. النفقات اليومية أعلى بنسبة %30 تقريباً في المملكة المتحدة وحوالي %50 أعلى في الولايات المتحدة. وبالمقارنة مع جنوب أوروبا، تتشابه البرتغال ومالطا إلى حد كبير مع إسبانيا، بينما تعد إيطاليا أغلى بنسبة %10 تقريباً.

اختيار مكان التقاعد لا يقل أهمية عن اختيار البلد. يريد بعض المتقاعدين حياة المدينة مع الثقافة والمطاعم والمستشفيات القريبة. ويفضل آخرون الساحل، أو شتاءً أكثر دفئاً، أو بيئة أكثر هدوءاً مع مساحة أكبر. يعتمد أفضل مكان على إيقاع الحياة الذي يريده المتقاعد بعد الانتقال.

الحياة الشاطئية والساحلية

يجب على المتقاعدين الذين يتخيلون المشي اليومي بجوار البحر، وسهولة الوصول إلى الشواطئ والمراسي وملاعب الغولف ووتيرة الحياة المريحة، التطلع إلى الغارف في البرتغال أو مليحة ومرسى شلوك في مالطا.

منطقة الغارف هي أشهر منطقة للتقاعد في البرتغال والوجهة الأكثر شعبية في البلاد بين المتقاعدين الأجانب. لكل مدينة في المنطقة نقاط قوتها الخاصة:

1. تجمع لاغوس بين الشواطئ الرملية ومرسى حيوي ومركز تاريخي مناسب للمشي ومطاعم ومجتمع وافدين متطور للغاية. 
2. توفر تافيرا أجواءً أكثر هدوءاً وهندسة معمارية برتغالية تقليدية وسهولة الوصول إلى منتزه ريا فورموزا الطبيعي. 
3. توفر البوفيرا وسائل الراحة على مدار العام وملاعب الغولف ومشهد اجتماعي مزدحم، مما يجعلها خياراً عملياً للمتقاعدين الذين يريدون السكن الساحلي والراحة اليومية.

مليحة في مالطا تناسب المتقاعدين الذين يريدون أسلوب حياة شاطئي بوتيرة أهدأ. فهي توفر أكبر شاطئ رملي في البلاد، ومناطق سكنية على التلال، ومسارات مشي ساحلية. ميزة أخرى هي قربها من تشيركيوا، حيث تنطلق العبارات كل 30 إلى 45 دقيقة إلى غوزو، مما يجعل الرحلات اليومية المنتظمة إلى الجزيرة الشقيقة الأكثر هدوءاً أمراً بسيطاً. ويسافر كبار السن من المقيمين الدائمين الذين تبلغ أعمارهم 60 عاماً فما فوق مجاناً على عبارة قناة غوزو.

مرسى شلوك، وهي قرية صيد تقليدية، تشتهر بواجهتها البحرية المبطنة بقوارب "اللوزو" الملونة ومطاعم المأكولات البحرية ووتيرة حياة أبطأ تتمحور حول الميناء. كما توفر القرية وصولاً أسهل إلى أماكن السباحة الأكثر هدوءاً في الساحل الجنوبي، بما في ذلك مسبح سانت بيتر والكهوف الصخرية المجاورة.

نمط حياة المدينة النشط

سيشعر المتقاعدون الذين يريدون كل شيء في متناول أيديهم — الرعاية الصحية، والنقل العام، والمطاعم، والمتاحف، والمسارح، وحياة اجتماعية نشطة — براحة أكبر في لشبونة أو بورتو في البرتغال، أو سليمة وسانت جوليانز في مالطا.

لشبونة مخصصة للمتقاعدين الذين يحبون العاصمة التي تشهد أحداثاً مستمرة. تشتهر المدينة بواجهتها النهرية الكبيرة، والترام الأصفر الذي يتسلق الشوارع شديدة الانحدار، والواجهات المبلطة، والأحياء ذات الشخصيات المتميزة. على مدار العام، تستضيف لشبونة الأوبرا والموسيقى الكلاسيكية ومهرجانات الأفلام الدولية والفعاليات في الهواء الطلق، مما يجعل من السهل ملء التقويم دون مغادرة المدينة.

بورتو تبدو أكثر حميمية وتقليدية. تشتهر بواجهة نهر دورو، وأقبية نبيذ بورت، وواحدة من أجمل المكتبات في العالم، ليفاريا ليلو. تدور الحياة حول مقاهي الأحياء والأسواق المحلية والمشي على ضفاف النهر والتقويم الثقافي. غالباً ما يشعر المتقاعدون الذين يستمتعون بمدينة ذات هوية محلية قوية في بورتو بأنهم في موطنهم أكثر مما يشعرون به في لشبونة.

سليمة هي الواجهة البحرية اليومية لمالطا. غالباً ما تبدأ الصباحات بالمشي أو السباحة على طول المنتزه الذي يمتد لمسافة 5 كيلومترات قبل أن تمتلئ المقاهي بالرواد الدائمين. تقع مراكز التسوق والمطاعم الدولية ونوادي الإبحار وصالات الألعاب الرياضية والعيادات الخاصة في منطقة مدمجة، بينما تبعد فاليتا رحلة قصيرة بالعبارة.

سانت جوليانز هي المركز الاجتماعي لمالطا. يظل خليج سبينولا، بقوارب الصيد والشرفات المطلة على الماء، قلب البلدة على الرغم من الأفق الحديث المحيط به. تشتهر المنطقة بالمطاعم الفاخرة، والفنادق الصغيرة، والبارات فوق الأسطح، ومراسي اليخوت، والجمهور الدولي على مدار العام. ومن المرجح أن يشعر المتقاعدون الذين يستمتعون بلقاء الناس، وتناول الطعام في الخارج، ووجود أحداث كل مساء، بأنهم في موطنهم هنا.

الثقافة والتاريخ

سيجد المتقاعدون الذين يستمتعون بالمتاحف والهندسة المعمارية والمسارح والمهرجانات ومواقع اليونسكو أغنى الأجواء الثقافية في فاليتا والمدن الثلاث في مالطا. البرتغال لديها أيضاً خيارات قوية: لشبونة وبورتو تناسبان هذا الملف بشكل جيد، مع كويمبرا وإيفورا اللتين تقدمان إيقاعاً مميزاً لأولئك الذين يفضلون المدن التاريخية الأصغر.

فاليتا هي العاصمة الثقافية وموقع للتراث العالمي لليونسكو. تكمن جاذبيتها في قصور الباروك والكنائس والمسارح وإطلالات المرفأ وفعاليات مثل "نوتي بيانكا" — مهرجان الفنون والثقافة طوال الليل — ومهرجان مالطا الدولي للفنون.

المدن الثلاث عبر الميناء الكبير — فيتوروزا وسينغليا وكوسبيكو — تقدم نسخة أكثر هدوءاً من تاريخ مالطا، مع شوارع محصنة وشرائح بحرية قديمة ومراسي لليخوت واحتفالات محلية وبعض الواجهات البحرية الأكثر تميزاً في الجزيرة.

كويمبرا تتشكل بواحدة من أقدم الجامعات في أوروبا، ومكتبة جوانين، والحفلات الأكاديمية، والتقاليد الطلابية، وغناء الفادو الطلابي، لذا تبدو الحياة اليومية مرتبطة ارتباطاً وثيقاً بالتعلم والموسيقى والطقوس الأكاديمية القديمة. على مدار العام، تستضيف الجامعة محاضرات عامة وحفلات موسيقية ومعارض وفعاليات ثقافية يمكن للمتقاعدين حضورها بسهولة.

إيفورا أكثر هدوءاً وتميزاً من الناحية المعمارية: الأطلال الرومانية، والأسوار التي تعود إلى العصور الوسطى، والشوارع المطلية باللون الأبيض، ومحلات الحرفيين، والمركز التاريخي المدرج لدى اليونسكو، تجعلها مناسبة تماماً للمتقاعدين الذين يريدون الثقافة دون صخب المدينة الكبيرة. وتضيف ورش العمل الحرفية التقليدية ومهرجانات الطعام المحلية ومصانع الكروم القريبة إلى أسلوب حياتها الثقافي الهادئ.

الهدوء والطبيعة

يجب على المتقاعدين الذين يفضلون وتيرة حياة أبطأ، ومحيطاً أكثر خضرة، ومسارات للتنزه، وحشوداً أقل، التطلع إلى الساحل الفضي، أو ماديرا، أو وسط البرتغال، أو اختيار غوزو في مالطا.

غوزو توفر النسخة الأكثر هدوءاً من حياة الجزيرة في مالطا. تكمن جاذبيتها في المناظر الطبيعية الريفية، والمنحدرات الساحلية، والقرى التقليدية، ومسارات المشي، وإيقاع يومي ألطف يتشكل من ساحات القرى والمقاهي المحلية والموانئ الصغيرة بدلاً من الواجهات البحرية المزدحمة.

تحافظ العبارات المنتظمة على اتصال غوزو الوثيق بمالطا، بحيث يمكن للمتقاعدين الوصول إلى الجزيرة الرئيسية للرعاية الصحية المتخصصة أو التسوق أو الخدمات الأخرى عند الحاجة.

الساحل الفضي يوفر نسخة أطلسية أهدأ للتقاعد بجوار البحر. الحياة هنا أقل شبهاً بالمنتجعات مما هي عليه في الغارف: يمكن للمتقاعدين العيش بالقرب من مدن الصيد والشواطئ الواسعة والطرق المحاطة بأشجار الصنوبر والأماكن التاريخية مثل أوبيدوس، مع البقاء على مقربة من لشبونة. وتضيف نازاري شخصية ساحلية أكثر دراماتيكية، تشتهر بأمواجها العملاقة وتقاليد الصيد القوية.

وسط البرتغال يناسب المتقاعدين الذين يريدون المساحة والطبيعة وإيقاعاً محلياً أكثر. تتشكل الحياة اليومية من خلال المدن الصغيرة والأسواق الأسبوعية ومهرجانات القرى ومزارع الكروم وشواطئ النهر بدلاً من المنتجعات الكبيرة. كما أنه أحد أفضل الخيارات لأولئك الذين يريدون تكاليف معيشة أقل وارتباطاً أوثق بالحياة البرتغالية التقليدية.

ماديرا تبدو مختلفة عن أي مكان آخر في البرتغال. مناخها الشبيه بالربيع، وجبالها البركانية، ومسارات "ليفادا" الشهيرة، وبساتينها النباتية، وإطلالاتها الدراماتيكية على المحيط، تخلق أسلوب حياة في الهواء الطلق طوال العام. كما تضيف فونشال، عاصمة ماديرا، المسارح والأسواق والحفلات الموسيقية وواجهة بحرية حيوية، مما يسمح للمتقاعدين بالاستمتاع بالطبيعة دون الشعور بالعزلة.

يمكن للضرائب أن تؤثر بشكل كبير على تكلفة التقاعد في الخارج، خاصة بالنسبة لمن يعتمدون على المعاشات التقاعدية الأجنبية أو دخل الاستثمار. تتبع البرتغال ومالطا نهجاً مختلفاً فيما يتعلق بالإقامة الضريبية وضرائب الدخل الأجنبي، لذا فإن العبء الضريبي الإجمالي قد يختلف حتى لو كان وضع الإقامة متشابهاً.

مسببات الإقامة الضريبية

إن حمل تصريح إقامة في البرتغال أو مالطا لا يجعل المتقاعد مقيماً ضريبياً تلقائياً. وضع الهجرة والإقامة الضريبية أمران منفصلان. تنشأ الإقامة الضريبية عادةً عندما يقوم المتقاعد بـ:

• قضاء وقت كافٍ في البلاد، عادةً 183 يوماً أو أكثر في السنة؛
• أو تأسيس إقامة معتادة هناك، مثل الحفاظ على منزل دائم وجعل البلاد مركزاً لمصالحه الشخصية والاقتصادية^{[19]المصدر: PwC — الإقامة الضريبية في البرتغال، MTCA — الإقامة الضريبية في مالطا}.

بمجرد أن يصبح المتقاعدون مقيمين ضريبيين، تفرض البرتغال ضريبة على دخلهم في جميع أنحاء العالم، بما في ذلك المعاشات التقاعدية الأجنبية. تطبق مالطا نهجاً مختلفاً للمقيمين غير المقيمين الدائمين (Non-doms): يخضع الدخل من مصدر مالطي للضريبة، بينما يخضع الدخل الأجنبي للضريبة عادةً فقط عند إحضاره إلى مالطا.

فرض الضرائب على دخل المعاش التقاعدي الأجنبي

في البرتغال، تخضع المعاشات التقاعدية الأجنبية لضريبة الدخل الشخصي التصاعدية القياسية بنسبة تتراوح بين %12٫5 و %48، مع ارتفاع المعدل مع زيادة الدخل:

• حتى 8,059 يورو ← %12٫5
• 8,059—12,160 يورو ← %15٫7
• 12,160—17,233 يورو ← %21٫2
• 17,233—22,306 يورو ← %24٫1
• 22,306—28,400 يورو ← %31٫1
• 28,400—41,629 يورو ← %34٫9
• 41,629—44,987 يورو ← %43٫1
• 44,987—83,696 يورو ← %44٫6
• أكثر من 83,696 يورو ← %48

يتم فرض ضريبة على الدخل المحلي الآخر في البرتغال، مثل الإيجار، أو دخل العمل، أو دخل الأعمال، بموجب نفس النطاق التصاعدي^{[20]المصدر: مصلحة الضرائب والجمارك البرتغالية — قانون ضريبة الدخل الشخصي}.

في مالطا، يخضع دخل المعاش التقاعدي الأجنبي المحول إلى البلاد لضريبة بمعدلات تصاعدية من %0 إلى %35. بالنسبة لدافعي الضرائب العزاب، فإن المعدلات هي:

• %0 حتى 12,000 يورو
• %15 على 12,001—16,000 يورو
• %25 على 16,001—60,000 يورو
• %35 فوق 60,000 يورو

المتزوجون والآباء لديهم فئات مختلفة، والتي قد تكون مفيدة إذا كان المتقاعد مؤهلاً. يتم أيضاً فرض ضريبة على الدخل المحلي في مالطا، بما في ذلك الإيجار من العقارات المالطية أو دخل الأعمال المكتسب في البلاد، بمعدلات تصاعدية من %0 إلى %35^{[21]المصدر: MTCA — معدلات الضرائب للأفراد}.

بدلاً من ذلك، قد يدفع المتقاعدون المؤهلون لبرنامج التقاعد في مالطا ضريبة ثابتة بنسبة %15 على الدخل الأجنبي المحول إلى مالطا، رهناً بمتطلبات الحد الأدنى للضريبة السنوية للبرنامج.

تقدم البرتغال ومالطا أربعة مسارات رئيسية لإقامة المتقاعدين، لكل منها غرضه الخاص ومستوى التزامه. تركز المقارنة أدناه على المعايير الرئيسية التي يزنها المتقاعدون عادةً: الأهلية، والمتطلبات المالية، وإدراج الأسرة، وقواعد الإقامة، وصلاحية التصريح، وحقوق العمل، ومسببات الإقامة الضريبية.

معايير الأهلية

متطلبات عامة. مسارات الإقامة في البرتغال ومالطا للمتقاعدين لها تركيزها الخاص. ومع ذلك، يُتوقع من المتقدمين استيفاء ملف تعريفي أساسي مماثل:

1. امتلاك سجل جنائي نظيف.
2. حمل تأمين صحي ساري المفعول.
3. إثبات المصدر القانوني للدخل.
4. تقديم إثبات للسكن — باستثناء الإقامة الذهبية في البرتغال.

متطلبات إضافية تختلف حسب المسار. بالنسبة للإقامة الذهبية في البرتغال، يجب ألا تكون على المستثمرين ديون في البرتغال، ويجب أن تأتي أموال الاستثمار من خارج البلاد.

بالنسبة لبرنامج التقاعد في مالطا، يجب أن يكون المتقدمون قادرين على التواصل بشكل كافٍ بإحدى اللغات الرسمية في مالطا، الإنجليزية أو المالطية.

يجب أيضاً ألا يكون المتقاعدون مقيمين بشكل دائم في مالطا وألا يعتزموا تأسيس موطن دائم هناك خلال 5 سنوات من تقديم الطلب. من الناحية العملية، يمكن للمتقاعد العيش في مالطا، واستئجار أو شراء عقار هناك، ودفع الضرائب، مع الاحتفاظ بروابط قانونية طويلة الأمد ببلد آخر — مثل الأسرة، أو تخطيط التركات، أو نية العودة إلى هناك بشكل دائم في المستقبل.

إدراج الأسرة

يمكن إدراج الأزواج والشركاء تحت جميع مسارات التقاعد الأربعة في البرتغال ومالطا. بالنسبة للشركاء غير المتزوجين، يجب أن تكون العلاقة اتحاداً مستقراً معترفاً به قانوناً، وليست علاقة غير رسمية. بموجب الإقامة الذهبية في البرتغال، يجب أن تكون الشراكة قد استمرت لمدة سنتين على الأقل.

قد يتأهل الأطفال بموجب جميع خيارات الإقامة الأربعة. الأطفال القصر تحت سن 18 مؤهلون بشكل عام.

يجب عادةً أن يكون الأطفال البالغون غير متزوجين، ومعالين مالياً من قبل مقدم الطلب الرئيسي، ويستوفون الشروط الخاصة بالبرنامج:

1. الإقامة الذهبية في البرتغال — حتى سن 25 يوماً، يعيشون مع المستثمر أو يدرسون في الجامعة.
2. تأشيرة D7 في البرتغال — حتى سن 21 يوماً.
3. برنامج MPRP في مالطا — حتى سن 29 يوماً.

يتأهل الأطفال من ذوي الاحتياجات الخاصة الذين لا يستطيعون إعالة أنفسهم عادةً بغض النظر عن العمر.

يمكن إضافة الوالدين تحت جميع المسارات باستثناء برنامج التقاعد في مالطا. وعادة ما يحتاجون إلى أن يكونوا معالين بشكل أساسي من قبل مقدم الطلب الرئيسي. في البرتغال، يُعفى الوالدان الذين تزيد أعمارهم عن 65 عاماً من إثبات التبعية المالية.

يمكن إدراج الأجداد تحت برنامج MPRP، مما يجعله الخيار الأفضل للعائلات متعددة الأجيال.

موظفو الخدمة المنزلية ميزة فريدة لبرنامج التقاعد في مالطا. يجب أن يكون للموظف علاقة عمل رسمية مع مقدم الطلب ويقدم الخدمات التي تحتاجها الأسرة.

المتطلبات المالية

تختلف المتطلبات المالية بشكل حاد بين مسارات التقاعد الأربعة. تقدم البرتغال إما خياراً قائماً على الدخل أو مساراً استثمارياً، بينما تركز مالطا على الاستثمار، والعقارات، ودخل المعاش التقاعدي، والالتزامات الضريبية.

تعد تأشيرة D7 في البرتغال المسار الأكثر سهولة ميسور التكلفة من الناحية المالية. يجب على المتقدمين إثبات دخل سلبي من خارج البرتغال لا يقل عن 920 يورو شهرياً، أو 11,040 يورو سنوياً، لمقدم الطلب الرئيسي.

يزداد المبلغ المطلوب بنسبة %50 للزوج أو الوالد المعال وبنسبة %30 لكل طفل. يحتاج المتقدمون أيضاً إلى مدخرات لا تقل عن 11,040 يورو.

تتطلب الإقامة الذهبية في البرتغال استثماراً في الاقتصاد البرتغالي. تشمل الخيارات المتاحة:

1. دعم الإنتاج الفني أو التراث الثقافي — 250,000 يورو، أو 200,000 يورو للمشاريع في المناطق المحددة ذات الكثافة السكانية المنخفضة.
2. الصناديق الاستثمارية — 500,000 يورو.
3. الأنشطة البحثية في المؤسسات العلمية والتكنولوجية الوطنية — 500,000 يورو.
4. تأسيس شركة تجارية أو تعزيز رأس المال — ما لا يقل عن 500,000 يورو، بالإضافة إلى خلق 5 فرص عمل.
5. خلق فرص عمل — ما لا يقل عن 10 فرص عمل، أو 8 فرص عمل في المناطق ذات الكثافة السكانية المنخفضة، دون حد أدنى للاستثمار.

يتطلب برنامج الإقامة الدائمة في مالطا عدة التزامات مالية: استئجار أو شراء عقار، ودفع رسوم حكومية، وتقديم تبرع خيري لمنظمة مالطية غير حكومية.

الحد الأدنى لرسوم الإيجار السنوية هو 14,000 يورو، في حين أن الحد الأدنى لشراء العقار هو 375,000 يورو. ويجب استئجار أو امتلاك العقار لمدة 5 سنوات على الأقل. بعد ذلك، لا يُطبق حد أدنى لقيمة العقار، ولكن يجب على مقدم الطلب الاحتفاظ بعنوان سكني في مالطا.

تشمل تكاليف برنامج MPRP الإضافية:

1. رسوم المساهمة — 37,000 يورو.
2. الرسوم الإدارية — 60,000 يورو لمقدم الطلب الرئيسي و 7,500 يورو لكل فرد بالغ من أفراد الأسرة، باستثناء الزوج.
3. تبرع خيري — لا يقل عن 2,000 يورو.

في الإجمالي، يحتاج المتقاعدون إلى 169,000 يورو على الأقل في حال استئجار عقار وحوالي 474,000 يورو في حال شراء واحد.

يجب على المتقدمين أيضاً إثبات وجود أصول كافية. يجب أن يظهر مقدم الطلب الرئيسي أصولاً إجمالية لا تقل عن 500,000 يورو، بما في ذلك 150,000 يورو في شكل أصول مالية، أو أصول إجمالية لا تقل عن 650,000 يورو، بما في ذلك 75,000 يورو في شكل أصول مالية.

يعتمد برنامج التقاعد في مالطا على دخل معاش التقاعد بدلاً من الاستثمار. يجب أن يحصل المتقدمون على معاش تقاعدي يشكل ما لا يقل عن %75 من دخلهم الخاضع للضريبة.

لا يوجد حد أدنى محدد لمبلغ المعاش التقاعدي، لكن ايمجرنت انفيست ترى أن أكبر فائدة تتحقق للمتقاعدين الذين تزيد معاشاتهم التقاعدية السنوية عن 50٬000 يورو. عند هذا المستوى، يمكن للضريبة الثابتة بنسبة %15 على دخل المعاش التقاعدي المحول إلى مالطا أن تبدأ في تقديم مزايا حقيقية مقارنة بالأنظمة الضريبية التصاعدية في البلدان الأخرى. 

عادةً ما يحصل المتقاعدون الذين تتراوح معاشاتهم التقاعدية بين 80٬000 و200٬000 يورو على أكبر المزايا الضريبية بموجب برنامج التقاعد في مالطا. بالنسبة لأولئك الذين يتقاضون أقل من 50٬000 يورو، قد تتجاوز الضريبة السنوية الإلزامية البالغة 7٬500 يورو قيمة المدخرات.

يتطلب برنامج التقاعد في مالطا أيضاً عدة التزامات مالية: 

• دفع رسوم تقديم الطلب — 2٬500 يورو؛
• دفع حد أدنى للضريبة السنوية — 7٬500 يورو لمقدم الطلب الرئيسي و500 يورو لكل تابع؛
• استئجار أو شراء عقار.

تختلف متطلبات العقارات حسب الخيار:

• عقد إيجار — 8٬750 يورو فأكثر سنوياً في غوزو وجنوب مالطا، أو 9٬600 يورو فأكثر في المناطق الأخرى؛
• شراء عقار — 220٬000 يورو فأكثر في غوزو وجنوب مالطا، أو 275٬000 يورو فأكثر في المناطق الأخرى.

وبالتالي، يبدأ إجمالي الالتزام بموجب برنامج التقاعد في مالطا من 18٬750 يورو في حالة استئجار عقار و230٬000 يورو في حالة شراء عقار.

شرط الإقامة

تختلف مسارات الإقامة في البرتغال ومالطا للمتقاعدين من حيث مقدار الوقت الذي يجب أن يقضوه فعلياً في البلاد، مما يسمح لهم بالاختيار بين خيار إقامة مرن ومسار انتقال أكثر استقراراً.

لا تتطلب الإقامة الذهبية في البرتغال وبرنامج الإقامة الدائمة في مالطا الإقامة بدوام كامل. في البرتغال، يحتاج المتقاعدون إلى قضاء 7 أيام فقط في السنة في البلاد، بينما يعد برنامج الإقامة الدائمة في مالطا أكثر مرونة ولا يوجد لديه التزام بالحد الأدنى للإقامة. لذلك، تعتبر الإقامة الضريبية بموجب هذه البرامج اختيارية.

ومع ذلك، يتطلب كلا الوضعين بقاء الاستثمار قائماً. وفي مالطا، تجري وكالة الإقامة في مالطا أيضاً فحوصات امتثال سنوية خلال السنوات الـ 5 الأولى بعد الموافقة، بما في ذلك ما إذا كان العقار لا يزال مستأجراً أو مملوكاً.

تتطلب تأشيرة D7 في البرتغال انتقالاً حقيقياً. لا يمكن لحاملي هذه التأشيرة التغيب عن البرتغال لأكثر من 6 أشهر متتالية أو 8 أشهر غير متتالية خلال كل فترة تصريح مدتها سنتان، لذا يُتوقع من المتقاعدين الذين يستخدمون هذا المسار أن يصبحوا مقيمين ضريبيين في البرتغال.

يتطلب برنامج التقاعد في مالطا أن تصبح مالطا القاعدة الحقيقية لمقدم الطلب. يجب على المتقاعدين قضاء 90 يوماً على الأقل في السنة في مالطا، كمتوسط على مدار أي فترة 5 سنوات، ويجب ألا يقضوا أكثر من 183 يوماً في أي ولاية قضائية أخرى خلال السنة التقويمية.

حقوق العمل والأعمال

توفر الإقامة الذهبية في البرتغال أكبر قدر من الحرية: يمكن لحامليها العمل في البرتغال، أو إدارة عمل تجاري، أو الاحتفاظ بنشاطهم المهني الرئيسي في الخارج.

تأشيرة D7 في البرتغال مختلفة. فهي مخصصة للمتقاعدين والمتقدمين المستقلين مالياً الذين يعيشون على دخل سلبي من الخارج. ومع ذلك، بموجب إصدار تصريح الإقامة، يمكن لحامليها العمل، أو العمل لحسابهم الخاص، أو بدء عمل تجاري في البرتغال.

يمنح برنامج MPRP الإقامة أولاً، وليس حقوق عمل تلقائية. يحتاج المتقاعدون الذين يرغبون في العمل أو إدارة عمل تجاري في مالطا إلى تصريح منفصل.

تعد تأشيرة التقاعد في مالطا الخيار الأكثر صرامة. لا يمكن للمستفيدين العمل في مالطا، على الرغم من أنه قد يُسمح بأدوار غير تنفيذية في مجالس إدارة الشركات.

على الرغم من أن كل مسار من مسارات إقامة المتقاعدين في البرتغال ومالطا له متطلباته الخاصة، إلا أن حزمة الوثائق متشابهة إلى حد كبير. تعتمد الوثائق الإضافية على ما إذا كانت الإقامة قائمة على الدخل السلبي، أو المعاش التقاعدي، أو الاستثمار.

الوثائق الصادرة خارج بلد الوجهة تحتاج إلى تصديق (أبوستيل) أو تقنينها بطريقة أخرى. إذا لم تكن باللغة البرتغالية أو المالطية أو الإنجليزية، فيلزم توفير ترجمة معتمدة أيضاً.

الوثائق الأساسية

تتطلب مسارات إقامة المتقاعدين في البرتغال ومالطا مجموعة أساسية من الوثائق التي تثبت الهوية، وحالة الأسرة، والوضع المالي، وحسن السيرة والسلوك. في معظم الحالات، يحتاج المتقدمون إلى تقديم:

1. جواز سفر نافذ وصور فوتوغرافية.
2. شهادة الميلاد، وعند الاقتضاء، شهادة الزواج.
3. شهادة خلو من السوابق الجنائية.
4. التأمين الصحي.
5. إثبات السكن في بلد الوجهة — باستثناء الإقامة الذهبية في البرتغال.
6. وثائق تؤكد مصدر الدخل أو الثروة.

وثائق خاصة بالمسار

تعتمد بعض الوثائق على المسار المختار. بالنسبة لتأشيرة D7 في البرتغال وبرنامج التقاعد في مالطا، يتم التركيز على الدخل: يقدم المتقدمون عادةً شهادات المعاش التقاعدي، وكشوف الحسابات المصرفية، والإقرارات الضريبية أو غيرها من إثباتات الدخل المنتظم، والوثائق التي تؤكد قدرتهم على إعالة أنفسهم.

بالنسبة للإقامة الذهبية في البرتغال وبرنامج الإقامة الدائمة في مالطا، ينتقل التركيز إلى التحقق من الاستثمار والثروة. يقدم المتقدمون إثباتاً للاستثمار، ووثائق مصدر الثروة ومصدر الأموال، وأدلة على استيفائهم للحدود المطلوبة للأصول أو رأس المال.

هناك أيضاً اختلافات إجرائية. يحتاج المتقدمون في البرتغال عادةً إلى رقم ضريبي برتغالي وحساب مصرفي برتغالي.

تشمل ميزانيات تصاريح الإقامة في البرتغال ومالطا ما هو أكثر من مجرد متطلبات الاستثمار الأساسية أو الدخل. يحتاج المتقاعدون أيضاً إلى التخطيط للنفقات المتعلقة بالاستثمار، ورسوم تقديم الطلب، وإصدار البطاقات، والتأمين، وإعداد الوثائق، والأرقام الضريبية، والتجديدات.

الرسوم المتعلقة بالاستثمار

اعتماداً على المسار المختار، قد يواجه المتقاعدون تكاليف مرتبطة بالاستثمار، مثل رسوم الاكتتاب في الصناديق، أو ضرائب شراء العقارات، أو رسوم كاتب العدل، أو الضرائب العقارية البلدية الجارية.

شراء عقار في مالطا. يجب على المتقاعدين الذين يختارون شراء عقار بموجب برنامج الإقامة الدائمة في مالطا أو برنامج التقاعد في مالطا وضع ميزانية لتكاليف الاستحواذ. تبلغ رسوم الدمغة ورسوم كاتب العدل والرسوم ذات الصلة حوالي %7 من قيمة العقار.

بالنسبة لمقدمي طلبات برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP)، تبدأ هذه التكاليف من 26,250 يورو تقريباً، وللمشاركين في برنامج التقاعد في مالطا — من حوالي 16,100 يورو.

صناديق الإقامة الذهبية في البرتغال. يتضمن الاستثمار في الصناديق رسوم اكتتاب قد تصل إلى %3 اعتماداً على الصندوق.

تأشيرة D7 في البرتغال مع شراء عقار. إذا اشترى متقاعد منزلاً في البرتغال، يتم فرض ضريبة نقل الملكية العقارية بنسبة %0٫8 من قيمة العقار عند الشراء. يدفع المالكون أيضاً ضريبة الأملاك البلدية السنوية، والتي تتراوح عموماً بين %0٫3 و%0٫8 من قيمة العقار.

رسوم تقديم الطلب وتصريح الإقامة

رسوم تقديم طلب الإقامة الذهبية في البرتغال تُدفع عند تقديم ملف الإقامة الذهبية إلى وكالة التكامل والهجرة واللجوء (AIMA):

1. رسوم تقديم الطلب — 632٫10 يورو لكل مقدم طلب.
2. رسوم تصريح الإقامة — 6,314٫20 يورو لكل مقدم طلب.

لا يتضمن برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) رسوم تقديم طلب مستقلة. بدلاً من ذلك، تبلغ رسوم بطاقة الإقامة 500 يورو لكل مقدم طلب، تُدفع عند إصدار البطاقة ومرة أخرى عند التجديد كل 5 سنوات.

رسوم تقديم طلب برنامج التقاعد في مالطا (MRP) هي 2,500 يورو.

تتضمن عملية D7 مرحلتين: أولاً، يقدم مقدم الطلب طلباً للحصول على تأشيرة وطنية في القنصلية البرتغالية في بلد إقامته؛ ثم بعد دخول البرتغال، يتقدم بطلب للحصول على تصريح إقامة. الرسوم الحكومية الرئيسية هي:

1. رسوم تقديم طلب تأشيرة D7 — 110 يورو لكل مقدم طلب.
2. رسوم تقديم طلب الإقامة — 99٫80 يورو لكل مقدم طلب.
3. رسوم إصدار بطاقة الإقامة — 85٫80 يورو لكل مقدم طلب.

مصاريف إضافية

يجب على المتقاعدين أيضاً تخصيص ميزانية للتكاليف العملية اللازمة لإعداد الطلب ودعمه:

1. التأمين الصحي — 300—400 يورو شهرياً للشخص الواحد.
2. الترجمة والتوثيق والتصديق — 2,000 يورو فأكثر لكل طلب.

يتطلب كلا مساري التقاعد في البرتغال من المتقدمين الحصول على رقم تعريف ضريبي برتغالي (NIF)، والذي يكلف حوالي 280 يورو لكل مقدم طلب.

بالنسبة لتأشيرة D7 في البرتغال، يجب على المتقدمين أيضاً تخصيص ميزانية لرقم تعريف الضمان الاجتماعي البرتغالي (NISS)، بتكلفة تبلغ حوالي 280 يورو، وتأمين السفر لمرحلة التأشيرة، ابتداءً من 150 يورو لكل مقدم طلب.

تكاليف التجديد

عند كل تجديد، يدفع المتقاعدون رسوماً حكومية لكل فرد من أفراد الأسرة مدرج في الطلب:

1. تصريح الإقامة الذهبية في البرتغال — 3,157٫80 يورو.
2. تصريح تأشيرة D7 في البرتغال — 185٫60 يورو.
3. بطاقة الإقامة في برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) — 500 يورو.

يصبح المسار الصحيح أكثر ووضوحاً عندما يتوافق مع ملف الأسرة: مصدر الدخل، والمدخرات، وهيكل الأسرة، والرغبة في الانتقال، ووتيرة الحياة المفضلة. تناسب البرتغال ومالطا المتقاعدين، لكنهما تلبيان احتياجات مختلفة.

المتقاعدون الذين يقدرون البساطة والروتين اليومي السهل

تجذب مالطا أولئك الذين يفضلون أن تكون الحياة مباشرة. الجزيرة مدمجة، والخدمات قريبة، واللغة الإنجليزية لغة رسمية، ونادراً ما تتطلب المهام اليومية رحلات طويلة. غالباً ما تكون مرافق الرعاية الصحية والصيدليات ومحلات السوبر ماركت والمقاهي والمتنزهات الواجهة البحرية على بعد مسافة قصيرة سيراً على الأقدام.

بالنسبة للمتقاعدين الذين يعتمدون بالفعل على دخل معاش تقاعدي ويرغبون في الاستقرار سريعاً في بيئة مألوفة تتحدث الإنجليزية، يمكن أن يكون برنامج التقاعد في مالطا جذاباً بشكل خاص.

يعتبر التصريح الأول صالحاً لمدة عام واحد، لذا يمكن اعتباره فترة تجريبية مريحة: يمكن للمتقاعدين تجربة الحياة اليومية في مالطا وتحديد ما إذا كانت الدولة تناسبهم قبل تقديم التزام طويل الأمد، مع نفقات أولية تبلغ حوالي 20,000 يورو. يعد هذا أكثر مرونة من برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP)، حيث يجب استئجار العقار أو امتلاكه لمدة 5 سنوات من البداية.

العائلات الدولية التي تخطط للمدى الطويل

بالنسبة لبعض المتقاعدين، الهدف ليس مجرد الانتقال، بل وجود قاعدة مستقرة للأسرة. يعد برنامج الإقامة الدائمة في مالطا الأنسب هنا: فهو يجمع بين الإقامة الدائمة، وشمول واسع لأفراد الأسرة، وعدم وجود شرط للحد الأدنى للإقامة.

قد يكون الأبناء البالغون حتى سن 29 عاماً والوالدان وحتى الأجداد مؤهلين بموجب الطلب نفسه، مما يساعد عدة أجيال على البقاء معاً. وبعد الموافقة، يمكن أيضاً إضافة الأحفاد القصر.

المتقاعدون الذين يتطلعون إلى تحسين العبء الضريبي

يمكن للضرائب أن تحدث فرقاً ملحوظاً في دخل التقاعد، خاصة لأولئك الذين يتلقون معاشات تقاعدية أجنبية أو عوائد استثمارية. تقدم مالطا مرونة من خلال خيارين ضريبيين:

1. نظام غير المقيمين (Non-dom): لا يتم فرض ضريبة على الدخل الأجنبي المحتفظ به خارج مالطا.
2. برنامج التقاعد في مالطا: يتم فرض ضريبة بنسبة ثابتة قدرها %15 على الدخل الأجنبي المحول إلى مالطا.

ويعتمد الخيار الأفضل على مصادر دخل المتقاعد بخطط الانتقال الأوسع.

المتقاعدون الذين يعيشون على معاش تقاعدي متواضع

يمكن للمتقاعدين الذين يعتمدون بشكل أساسي على معاش تقاعدي متواضع التفكير في تأشيرة D7 في البرتغال. مع وجود متطلب دخل قدره 920 يورو شهرياً، فإنها توفر مساراً يسهل الوصول إليه نسبياً للانتقال بدوام كامل.

خارج لشبونة وبورتو والغارف، تكون تكاليف المعيشة اليومية أقل مما هي عليه في مالطا، بينما يمكن أن تكون تكلفة السكن أرخص بنسبة %40 تقريباً، اعتماداً على المنطقة. لذا فإن تأشيرة D7 جذابة بشكل خاص للمتقاعدين الذين يرغبون في الاستقرار في البرتغال دون تكاليف انتقال عالية أو استثمار كبير.

المتقاعدون الذين يريدون التنوع والمساحة والاختيار

تناسب البرتغال المتقاعدين الذين يرون التقاعد فصلاً جديداً وليس تباطؤاً في وتيرة الحياة. يمكن أن تبدو الحياة مختلفة تماماً اعتماداً على مكان استقرارهم: الغارف للشواطئ والغولف، لشبونة للثقافة والروابط الدولية، بورتو للمناخ الأكثر برودة ومنطقة النبيذ، أو ماديرا للعيش في الجزيرة.

غالباً ما تكون تأشيرة D7 في البرتغال هي الأنسب للمتقاعدين الذين لديهم معاش تقاعدي مستقر أو دخل سلبي ومستعدون للانتقال الكامل. بينما يعمل برنامج الإقامة الذهبية في البرتغال بشكل أفضل للمتقاعدين الذين يقدرون المرونة ولديهم مدخرات أكبر متاحة للاستثمار. وفي بعض الحالات، قد تأتي هذه الأموال من حسابات التقاعد طويلة الأجل، مثل حساب Roth IRA للمتقدمين من الولايات المتحدة.

تعتبر إقامة التقاعد قراراً طويل الأمد، ويعتمد البرنامج المناسب على ما هو أكثر من الأهلية والتكلفة. قبل التقدم بطلب للحصول على تصريح إقامة في البرتغال أو مالطا، يجب على المتقاعدين فهم المخاطر العملية التي يمكن أن تؤثر على الجداول الزمنية، والشؤون المالية، والالتزامات الضريبية، والمرونة المستقبلية.

القواعد يمكن أن تتغير

يتم تحديث برامج الإقامة بمرور الوقت، وقد تختلف المتطلبات بحلول الوقت الذي يصبح فيه مقدم الطلب جاهزاً للتقديم. ألغت البرتغال العقارات السكنية من خيارات استثمار الإقامة الذهبية في عام 2023، بينما راجعت مالطا رسوم برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) في عام 2025.

بالنسبة لتأشيرة D7 في البرتغال، يتغير حد الدخل أيضاً بمرور الوقت لأنه مرتبط بالحد الأدنى للأجور في البرتغال، والذي تتم مراجعته سنوياً. وهذا يعني أن الدخل السلبي المطلوب يزداد من سنة إلى أخرى.

يجب أن تأخذ أي خطة طويلة الأمد في الاعتبار التغييرات المحتملة في الحدود، أو المسارات المؤهلة، أو شروط التقديم.

يمكن أن تستغرق المعالجة وقتاً أطول من المتوقع

الجداول الزمنية الحكومية لا تعكس الواقع دائماً. فقد شهدت عملية الإقامة الذهبية في البرتغال، على وجه الخصوص، تأخيرات بسبب تراكم الملفات لدى AIMA. يجب على المتقاعدين الذين يخططون للانتقال اعتماد المرونة في جداولهم الزمنية وتجنب اتخاذ قرارات لا رجعة فيها بناءً على أسرع تقديرات المعالجة المنشورة.

التكلفة الحقيقية أعلى من الرقم المعلن

الحد الأدنى لقيمة الاستثمار والرسوم الحكومية ليست سوى جزء من الصورة. تضاف الرسوم المهنية، وتكاليف العقارات، والتأمين الصحي، والترجمات، والتوثيق، والتجديدات، ومصاريف السفر إلى الميزانية الإجمالية.

قد تنشأ الإقامة الضريبية بشكل غير متوقع

من أكثر الأخطاء الشائعة التركيز على قواعد الهجرة دون التفكير في العواقب الضريبية. قضاء وقت كافٍ في البرتغال أو إنشاء إقامة معتادة هناك يمكن أن يؤدي إلى تفعيل الإقامة الضريبية البرتغالية والفرض المحتمل للضرائب على الدخل العالمي.

ينطبق الأمر نفسه على مالطا، على الرغم من أن برنامج التقاعد في مالطا يعمل بموجب نظام ضريبي خاص قائم على التحويل يمكن أن يكون أكثر ملاءمة للعديد من المتقاعدين. غالباً ما تكون الاستشارة الضريبية المهنية قبل الانتقال أكثر قيمة من الاستشارة بعده.

أصبحت فحوصات مصدر الأموال أكثر صرامة

تتطلب كل من مالطا والبرتغال من المتقدمين إثبات المصدر القانوني لأموالهم. يمكن للهدايا الكبيرة، أو محافظ الاستثمار المعقدة، أو المعاملات التجارية القديمة، أو السجلات غير المكتملة أن تسبب تأخيرات وطلبات للحصول على أدلة إضافية. يساعد إعداد الوثائق مبكراً في تجنب المشكلات لاحقاً في العملية.

مخاطر الاستثمار تقع على عاتق مقدم الطلب

ينطبق هذا في المقام الأول على مسار صناديق الإقامة الذهبية في البرتغال. الموافقة على الإقامة لا تضمن أداء الاستثمار. يمكن أن يكون أداء الصناديق دون المستوى، وغالباً ما يتم تجميد رأس المال لعدة سنوات. يجب على المتقاعدين تقييم أي استثمار بناءً على مزاياه الخاصة بدلاً من اعتباره مجرد حل للحصول على الإقامة.

أهمية الامتثال المستمر

الحصول على الإقامة ليس دائماً نهاية المطاف. يجب على المقيمين بموجب برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP) مواصلة استيفاء متطلبات البرنامج بعد الموافقة، في حين يجب على حاملي الإقامة البرتغالية تلبية شروط التجديد والامتثال لمتطلبات الإقامة. قد يؤدي الفشل في الوفاء بالالتزامات المستمرة إلى تعريض الوضع القانوني للخطر.

تخصصت ايمجرنت انفيست في الإقامة والجنسية عن طريق الاستثمار منذ عام 2006. وعلى مدار العشرين عاماً الماضية، ساعدنا أكثر من 10,000 مستثمر وعائلاتهم في الحصول على تصاريح إقامة وجنسية ثانية في أوروبا والكاريبي وولايات قضائية أخرى.

نحن نتولى الخطوات العملية للطلب، ونساعد المتقاعدين على:

• اختيار المسار الصحيح بناءً على الدخل والمدخرات وخطط الأسرة والوضع الضريبي وأهداف الانتقال؛
• اجتياز العناية الواجبة الأولية قبل دفع الرسوم الحكومية؛
• إعداد الوثائق وتصديقها، بما في ذلك الترجمات والتوثيق والأبوستيل؛
• الحصول على رقم NIF برتغالي وفتح حساب مصرفي؛
• الاستجابة لطلبات الحكومة أثناء المراجعة؛
• اختيار خيارات الاستثمار أو خيارات العقارات؛
• إكمال البيانات البيومترية، واستلام بطاقات الإقامة، وتجديد التصاريح، وتلبية قواعد الامتثال بعد الموافقة.

1. تعتبر كل من البرتغال ومالطا وجهتين جذابتين للتقاعد، بمناخهما المعتدل، ومستويات الأمان العالية، وانتشار اللغة الإنجليزية، والمجتمعات الكبيرة من المغتربين، والحياة الطبيعية والثقافية الغنية.
2. توفر البرتغال تنوعاً إقليمياً وطبيعياً وثقافياً أكبر، مع مناطق ذات تكلفة أقل وخيارات أوسع لأساليب الحياة.
3. تناسب مالطا المتقاعدين الذين يرغبون في حياة مدمجة، وحياة يومية تتحدث الإنجليزية، وخدمات على مسافات قصيرة.
4. قد توفر مالطا مرونة ضريبية أكبر من خلال نظام غير المقيمين (non-dom) وبرنامج التقاعد في مالطا.
5. يمكن للمتقاعدين الذين يعتمدون على دخل المعاش التقاعدي التفكير في تأشيرة D7 في البرتغال أو برنامج التقاعد في مالطا، بينما قد يتطلع المتقاعدون الأكثر ثراءً إلى الإقامة الذهبية في البرتغال أو برنامج الإقامة الدائمة في مالطا (MPRP).