17 Länder ohne Einkommensteuer: Länder mit den niedrigsten oder keinen Steuern

Steuern gehören zu den beliebtesten Einnahmequellen eines Landes, wobei die Einkommensteuer in der Regel eine wesentliche Rolle spielt. Einige Länder erheben jedoch keine Einkommensteuer von ihren Bürgern und Einwohnern. Dies ist möglich, wenn ein Staat auf andere Weise genügend Einnahmen erzielt.

Einige Länder, wie Katar und Kuwait, sind reich an natürlichen Ressourcen und erwirtschaften Einnahmen aus ihrem Öl- und Gashandel. Andere, wie die Bahamas, ziehen genügend Touristen an, um erhebliche Einnahmen aus diesem Sektor zu erzielen. Schließlich können Länder ohne Einkommensteuer für Ausländer nach dem Gesetz auch eine Regierungsentscheidung sein, um Investoren ins Land zu locken.

Derzeit gibt es weltweit 17 Länder ohne Einkommensteuer. Dazu gehören die folgenden: Antigua und Barbuda, St. Kitts und Nevis, die VAE, Vanuatu, Brunei, Bahrain, die Bahamas, Bermuda, die Kaimaninseln, die Turks- und Caicosinseln, die Britischen Jungferninseln, Monaco, Saudi-Arabien, Kuwait, Katar, Somalia und Westsahara.

Neben Ländern ohne Einkommensteuer gibt es auch Niedrigsteuerregionen. Dieser Artikel wird auch Beispiele für Länder mit den niedrigsten Steuersätzen weltweit geben.

Mehrere Länder ohne Steuern sind angenehm zum Leben und leicht zu immigrieren. Nachdem Sie 183 Tage im Jahr dort verbracht haben, können Sie deren Steuerinländer werden und von niedrigen Steuervorteilen und anderen Vorteilen profitieren. Hier sind die Optionen, die wir zur Prüfung empfehlen.

1. Antigua und Barbuda. Abgesehen von der Null-Einkommensteuer sind Einzelpersonen in Antigua und Barbuda auch von der Zahlung von Steuern auf Vermögen, Kapitalerträge und Erbschaften befreit.

Als International Business Companies (IBCs) registrierte Unternehmen sind 50 Jahre lang von der Steuer befreit, einschließlich Körperschaftsteuer und Steuer auf Einkünfte aus Immobilien, Wertpapieren und anderen Vermögenswerten – sie zahlen lediglich eine jährliche Gebühr, abhängig von der Höhe des genehmigten Kapitals.

Beachten Sie jedoch, dass Antigua und Barbuda nicht viele Doppelbesteuerungsabkommen geschlossen hat, die meisten davon mit karibischen Ländern. Das bedeutet, dass Sie bei Erwerb der Staatsbürgerschaft dort wahrscheinlich immer noch Steuern in Ihrem anderen Passland zahlen müssen.

Antigua und Barbuda ist ein wunderschöner Inselstaat mit rosa und weißen Sandstränden, Korallenriffen und blauen Lagunen. Die Inseln sind bekannt für ihre komfortablen Marinas, und einige Berühmtheiten verbringen gerne Zeit dort: zum Beispiel kauften der Sänger Eric Clapton und der Modedesigner Giorgio Armani dort Häuser.

Vermögende Ausländer können die Staatsbürgerschaft von Antigua und Barbuda erwerben, indem sie 230.000 $ oder mehr investieren.

Der Investor muss über 18 Jahre alt sein, ein legales Einkommen haben und keine Vorstrafen aufweisen.

Die Einbeziehung der Familie in den Antrag ist ebenfalls möglich: ein Ehepartner, finanziell abhängige Kinder und Eltern sowie unverheiratete Geschwister. Die Staatsbürgerschaft von Antigua und Barbuda wird nicht automatisch vererbt, daher muss der Investor sicherstellen, dass alle berechtigten Familienmitglieder innerhalb der ersten fünf Jahre nach Erlangung der Staatsbürgerschaft hinzugefügt werden.

Abgesehen von den Steuervorteilen ermöglicht der Pass von Antigua und Barbuda seinen Inhabern:

• visafrei in die Schengen-Länder einzureisen und dort bis zu 90 von 180 Tagen zu bleiben;

• das Vereinigte Königreich visafrei zu besuchen und dort 180 Tage zu bleiben;

• ein 10-jähriges B-1/B-2 US-Besuchervisum zu erhalten; und

• insgesamt visafrei in über 150 Länder zu reisen.

2. St. Kitts und Nevis erhebt für Einwohner keine Steuern auf Einkommen, Dividenden, Lizenzgebühren oder Zinsen. Die Körperschaftsteuer beträgt 33 %, die Mehrwertsteuer 10 bis 15 % und der Immobilienbesitz wird mit 0 bis 0,3 % besteuert.

Die Staatsbürgerschaft von St. Kitts und Nevis ist durch eine Investition von 250.000 $ oder mehr erhältlich. Der Investor muss über 18 Jahre alt sein, ein legales Einkommen haben und keine Vorstrafen aufweisen. Es ist auch möglich, die Familie in den Antrag einzubeziehen: einen Ehepartner, finanziell abhängige Kinder und Eltern. Der Prozess der Erlangung der Staatsbürgerschaft von St. Kitts und Nevis dauert mindestens 6 Monate.

Die Inseln sind berühmt für ihre malerische Natur: Berge, Regenwälder und wunderschöne Strände mit schwarzem Vulkansand. Reisende fahren nach St. Kitts und Nevis, um sich zu sonnen, zu tauchen, mit einer Yacht entlang der Küsten zu fahren und lokale Speisen zu probieren. In Bezug auf visafreies Reisen gehört der Pass von St. Kitts und Nevis zu den stärksten karibischen Pässen. Er ermöglicht visafreies Reisen in über 150 Länder.

3. Bahrain erhebt keine Steuern auf Einkommen, und die Körperschaftsteuer von 46 % wird nur auf Unternehmen erhoben, die im Gas- und Ölsektor tätig sind. Die Mehrwertsteuer im Land beträgt 10 %. Die Stempelsteuer beträgt 1,7–2 %, und die Gemeindesteuer für die Vermietung an Expats beträgt 10 %.

Das Land bietet keine Staatsbürgerschaft durch Investition an, aber die Aufenthaltserlaubnis kann durch eine Investition von 270.000 $ oder mehr, den Kauf von Immobilien oder als Rentner mit ausreichendem Einkommen erworben werden.

Bahrain ist bekannt für milde Winter und heiße Sommer. Fast die Hälfte der Bevölkerung sind Expats. Es ist ein muslimisches Land, daher ist die Achtung religiöser Praktiken und lokaler Bräuche erforderlich.

4. Die VAE erheben keine Steuern auf persönliches Einkommen, Kapitalerträge, Erbschaften, Schenkungen oder Immobilien. Die Körperschaftsteuer von 9 % gilt nur für Unternehmen, die einen Gewinn von mehr als 375.000 AED erzielen. Es ist eine der niedrigsten Körperschaftsteuern weltweit.

Die Emirate bieten keine Staatsbürgerschaft durch Investition an, aber es ist möglich, ein erneuerbares Aufenthaltsvisum durch eine Investition von mindestens 750.000 AED oder 205.000 $ zu erhalten.

Jeder Ausländer mit einem Aufenthaltsvisum gilt in den VAE als Steuerinländer. Um jedoch ein Steueransässigkeitszertifikat zu erhalten, muss man sich 180+ Tage im Land aufhalten. Sie benötigen dieses Zertifikat, wenn Sie Einkommen in einem anderen Staat erzielen und ein Doppelbesteuerungsabkommen nutzen möchten, um Ihre Steuern dort zu senken.

Die Vereinigten Arabischen Emirate bieten vielfältige Unterhaltungs- und Bildungseinrichtungen, Investitionsmöglichkeiten für Unternehmen weltweit und staatliche Unterstützung für Expats. Als überwiegend islamisches Land haben die Emirate jedoch Regeln und Traditionen zu respektieren: Frauen wird geraten, sich überall bescheiden zu kleiden, aber im Strandbereich sind öffentliche Zuneigungsbekundungen im Allgemeinen verpönt, und der Alkoholkauf ist reguliert.

5. Die Bahamas, berühmte karibische Inseln, bieten ein warmes Klima, eine entspannte Lebensweise und eine große Expat-Gemeinschaft.

Der Körperschaftsteuersatz beträgt bis zu 3 % des Umsatzes, die Mehrwertsteuer 0—12 % und die Grundsteuer 0,75—2 %.

Der Ausländer kann eine Aufenthaltserlaubnis im Land durch eine Investition von 750.000 $ oder mehr erhalten. Die Erlangung der Staatsbürgerschaft durch Investition ist nicht möglich.

6. Bermuda. Neben der Einkommensteuer hat Bermuda auch keine Mehrwertsteuer. Die Körperschaftsteuer richtet sich nach der Höhe des Stammkapitals, und eine Grundsteuer basiert auf dem geschätzten jährlichen Mietwert.

Das Land gewährt keine Staatsbürgerschaft durch Investition. Es ist jedoch möglich, durch eine Investition von 2,5+ Millionen $ ansässig zu werden.

Zu den Vorteilen Bermudas gehören das subtropische Klima, schöne Strände, eine reiche Geschichte und Kultur sowie gastfreundliche Einheimische.

7. Die Kaimaninseln erheben keine Einkommen-, Körperschaft- oder Mehrwertsteuer. Es gibt eine Stempelsteuer von 7,5 %.

Der Ausländer kann eine Aufenthaltserlaubnis im Land mit einer Investition von 2,4+ Millionen $ erhalten. Die Erlangung der Staatsbürgerschaft durch Investition ist nicht möglich.

Das Land ist bekannt für sein warmes tropisches Klima, viele internationale Unternehmen und eine gute Gesundheitsversorgung.

8. Vanuatu. Es gibt keine Steuern auf persönliches Einkommen, Erbschaften, Kapitalerträge und Kapitalexport für Einzelpersonen. Unternehmen können 20 Jahre lang von der Körperschaftsteuer und anderen Steuern befreit sein und zahlen lediglich eine jährliche Gebühr von 300 $.

Vanuatu hat jedoch keine Doppelbesteuerungsabkommen mit vielen Staaten weltweit abgeschlossen, sodass eine Person mit einem Vanuatu-Pass möglicherweise verpflichtet ist, in einem anderen Land Steuern zu zahlen.

Vanuatu hat auch das schnellste Staatsbürgerschaftsprogramm — der Zweitpass kann in 2—4 Monaten durch eine Investition von 130.000 $ oder mehr erhalten werden.

Der Vanuatu-Pass ermöglicht visafreie Einreise in über 100 Länder, einschließlich Singapur und Hongkong. Er ermöglicht es Ihnen auch, ein mehrfaches 5-Jahres-Touristenvisum für die USA zu beantragen. Vanuatu-Bürger benötigen jedoch weiterhin ein Visum für Reisen in die Schengen-Länder.

9. Monaco, ein „Spielplatz für die europäische Elite“, hat eine Körperschaftsteuer von bis zu 33 %, eine Mehrwertsteuer von 20 % und keine Grundsteuern.

Die Aufenthaltserlaubnis des Landes kann durch eine Investition von 1+ Million € erhalten werden. Man kann die Staatsbürgerschaft nicht durch Investitionen in Monacos Wirtschaft erhalten.

10. Saudi-Arabien ist ein muslimisches Land mit strengen Traditionen, aber auch bekannt für sein reiches kulturelles Erbe, strategische Wirtschaftsreformen und riesige natürliche Ressourcen. Die Körperschaftsteuer beträgt 20 % des Nettogewinns; Körperschaftseinkommen aus Öl- und Kohlenwasserstoffproduktion wird jedoch mit 50—85 % besteuert. Der reguläre Mehrwertsteuersatz beträgt 15 %.

Der Daueraufenthalt des Landes kann durch eine Investition von mindestens 1,1 Millionen $ erhalten werden.

11. Die Britischen Jungferninseln erheben keine Steuern auf Einkommen und Kapitalerträge sowie keine Quellensteuern.

Die Inseln sind bekannt für ihre atemberaubende natürliche Schönheit, kristallklares Wasser, weiße Sandstrände und ein lebendiges marines Ökosystem. Im Status eines Britischen Überseegebiets bietet die politische Stabilität der BVI eine sichere Umgebung für Einwohner und Investoren.

Das Land gewährt weder Aufenthalt noch Staatsbürgerschaft durch Investition.

12. Die Turks- und Caicosinseln, ein britisches Überseegebiet im Atlantik, sind bekannt für ihre Weltklasse-Strände, unberührte Meeresumgebungen und außergewöhnliche Tauchplätze. Darüber hinaus erhöhen das stabile politische Klima der Inseln, der hohe Lebensstandard und die Verwendung des US-Dollars als offizielle Währung ihre Attraktivität zusätzlich.

Das Land erhebt keine Steuern auf Einkommen, Kapitalerträge, Immobilien, Erbschaften und Unternehmensgewinne.

Die Aufenthaltserlaubnis oder Staatsbürgerschaft der Turks- und Caicosinseln kann nicht durch Investition erhalten werden.

13. Bruneis Körperschaftsteuer beträgt 18,5 %, und die Grundsteuer variiert je nach Gemeinde. Die Mehrwertsteuer beträgt 0 %.

Die Erlangung der Aufenthaltserlaubnis oder Staatsbürgerschaft Bruneis durch Investition ist nicht möglich.

14. Kuwait gewährt ebenfalls keine Staatsbürgerschaft oder Aufenthaltserlaubnis durch Investition. Die Körperschaftsteuer beträgt dort 15 %. Es gibt keine Mehrwert- oder Grundsteuern.

15. Katar hat eine Körperschaftsteuer von 10 % und keine Mehrwert- und Grundsteuern. Es ist jedoch eine Gebühr für die Mietvertragsregistrierung zu entrichten, wenn Immobilien vermietet werden. Die Staatsbürgerschaft oder Aufenthaltserlaubnis des Landes kann nicht durch Investition erhalten werden.

Alle drei oben genannten Länder haben trockene und heiße Klimazonen und starke muslimische Traditionen.

16. Somalia gilt aufgrund seiner langen Geschichte von Bürgerkrieg und Verbrechen als „gescheiterter Staat“. Es ist ein ziemlich armes und unsicheres Land zum Leben, weshalb es steuerfrei ist. Die Erlangung der Staatsbürgerschaft oder Aufenthaltserlaubnis durch Investition ist dort nicht möglich.

17. Westsahara ist aufgrund langjähriger territorialer Streitigkeiten steuerfrei. Es ist dort ebenfalls nicht sicher zu leben. Die Erlangung der Staatsbürgerschaft oder Aufenthaltserlaubnis durch Investition ist nicht möglich.

Einige europäische Länder mit den weltweit niedrigsten Steuersätzen sind Malta, Montenegro, Andorra und Zypern.

Malta. Die Steuersätze für Einzelpersonen sind progressiv und liegen zwischen 0 % und 35 %.

Das Malta Global Residence Programme ermöglicht Inhabern den Erhalt temporärer Aufenthaltserlaubnisse. Teilnehmer des Malta Global Residence Programme genießen ein besonderes Steuerregime:

• 15 % auf im Ausland erzieltes und nach Malta überwiesenes Einkommen, mindestens 15.000 € pro Jahr;

• 0 % auf weltweites Einkommen, das nicht nach Malta überwiesen wird;

• 35 % des in Malta erzielten Einkommens.

Zypern. Abhängig vom Einkommen variiert der Steuersatz Zyperns zwischen 0 und 35 %. Es gibt keine Steuern auf weltweites Einkommen und Erbschaften im Land, und die Grund- und Einkommensteuersätze sind im Vergleich zu einigen EU-Ländern niedrig. Der Körperschaftsteuersatz ist einer der niedrigsten in Europa — 12,5 %.

Montenegro. Einzelpersonen zahlen in Montenegro eine Einkommensteuer von 9 %. Die Körperschaftsteuer wird auf die gleiche Weise bewertet.

Steuerinländer Montenegros zahlen keine Zins- und Lizenzgebühren. Die jährlichen Grundsteuersätze liegen zwischen 0,25 und 1 % und basieren auf dem Marktwert der Immobilie.

Andorra gehört zu den Niedrigsteuerländern in Europa. Andorras grundlegender persönlicher Einkommensteuersatz beträgt 10 % für ansässige Einzelpersonen. Der andorranische Körperschaftsteuersatz beträgt ebenfalls 10 %.

Anstelle einer Umsatzsteuer wird eine Mehrwertsteuer auf Waren und Dienstleistungen erhoben. In Andorra ist die Mehrwertsteuer mit einem allgemeinen Satz von 4,5 % die niedrigste in ganz Europa.

Singapurs persönlicher Einkommensteuersatz liegt zwischen 0 % und 22 %. Der reguläre Körperschaftsteuersatz in Singapur beträgt 17 %.

Eine teilweise Steuerbefreiung ist für die ersten 300.000 SGD oder 220.000 $ steuerpflichtiges Einkommen zulässig. Unter dieser Bedingung sind 75 % der ersten 10.000 SGD oder 7.500 $ steuerpflichtiger Gewinn steuerbefreit, und 50 % der nächsten 290.000 SGD oder 215.000 $ steuerpflichtiges Einkommen sind steuerbefreit.

Es gibt mehrere Niedrigsteuerländer, in denen Sie eine Aufenthaltserlaubnis erhalten oder ein Unternehmen registrieren können, um Ihre Steuern zu optimieren — ohne den größten Teil des Jahres dort leben zu müssen. Einige der Optionen sind unten aufgeführt.

Sie können ein Steuerinländer Zyperns werden, wenn Sie 60+ Tage im Jahr dort verbringen, ohne mehr als 183 Tage im Jahr in einem anderen Land zu verbringen. Die Steuern in Zypern sind deutlich niedriger als in vielen anderen Ländern.

Das Malta Global Residence Programme ermöglicht den Erhalt der Aufenthaltserlaubnis des Landes. Die Aufenthaltserlaubnis berechtigt Sie, Steuern in Malta zu zahlen, die sich von den Standardsteuersätzen unterscheiden: Wenn Sie beispielsweise Einkommen außerhalb Maltas erzielen und es nicht ins Land überweisen, zahlen Sie in Malta keine Einkommensteuer darauf.

Die Investoren, die am GRP teilnehmen, zahlen jährlich 15.000 € oder mehr als Steuer auf nach Malta überwiesenes ausländisches Einkommen.

Überprüfen Sie jedoch unbedingt, ob Ihr primäres Wohnsitzland ein Doppelbesteuerungsabkommen mit dem Land hat, in das Sie ziehen oder in dem Sie ein Unternehmen gründen möchten. Wenn kein solches Abkommen besteht, könnten Sie statt einer Steueroptimierung am Ende in beiden Ländern Steuern zahlen.

1. Es gibt 17 steuerfreie Länder weltweit, was bedeutet, dass sie keine Einkommensteuer erheben. 4 dieser Länder bieten Staatsbürgerschaft oder Aufenthaltserlaubnisse durch Investition an.

2. Zu den Ländern mit den weltweit niedrigsten Steuersätzen gehören Malta, Zypern, Andorra, Montenegro und Singapur.

3. Abgesehen von der Null-Einkommensteuer sind in Antigua und Barbuda Einzelpersonen auch von der Zahlung von Steuern auf Vermögen, Kapitalerträge und Erbschaften befreit.

4. Ausländer können eine Aufenthaltserlaubnis in Malta oder Zypern erhalten und ein Unternehmen registrieren, um ihre Steuern zu optimieren, ohne den größten Teil des Jahres dort leben zu müssen.

5. Bevor Sie ein Land zur Steueroptimierung wählen, prüfen Sie, ob Ihr primäres Wohnsitzland ein Doppelbesteuerungsabkommen mit dem Land hat, in das Sie ziehen oder in dem Sie ein Unternehmen gründen möchten.