Налоги

Оптимизация налогов — один из критериев, по которому цифровые кочевники выбирают страну для жизни. Одни государства предлагают льготы, другие вовсе освобождают от уплаты налога на доход. В статье разбираемся, где действует ставка 0% на доходы удаленных сотрудников, на каких условиях страны выдают визу цифрового кочевника и какие риски при переезде стоит учесть заранее.

Альберт Иоффе

Чтобы легально оптимизировать налогообложение, можно сменить страну налогового резидентства и зарегистрировать компанию за границей. Для этого понадобится вид на жительство, ПМЖ или гражданство другой страны. Рассказываем, в каких странах инвестору получить статус, чтобы снизить сумму налога на мировой доход, вернуть до 100% уплаченного компанией корпоративного налога или получить от него освобождение на 50 лет.

Альберт Иоффе

Налоговые резиденты Португалии платят подоходный налог по прогрессивной шкале IRS, а бизнес может снизить ставку налога на прибыль до 5%. Налогом на богатство облагается только премиальная недвижимость.  Расскажем, какие ставки действуют для физлиц, ИП, компаний и цифровых кочевников, как сменить налоговую резиденцию и когда платить налоги, чтобы не получить штраф.

Альберт Иоффе

С 2009 года в Португалии можно получить особый налоговый статус — Non-Habitual Resident (NHR). Его владельцы освобождаются от уплаты налогов в Португалии на мировой доход. Доходы, полученные в Португалии, облагаются налогом по фиксированной ставке 20%. С 1 января 2024 года правительство Португалии отменило статус Non-Habitual Resident. Это значит, что новые резиденты Португалии больше не смогут претендовать на особые налоговые права. Но получить статус можно даже после отмены NHR — рассказываем, как это сделать.

Эйми Кастро

Физические лица в ОАЭ не платят налог на доход, а бизнес освобожден от уплаты корпоративного налога на прибыль до июня 2023 года. Высокие налоги платят только туристы и компании, которые продают вредные, по мнению правительства ОАЭ, товары: табачные изделия, энергетические напитки и продукты с добавлением сахара.

Альберт Иоффе

Планируете инвестировать в недвижимость за рубежом? Выбирая объект, покупателю из России стоит обратить внимание на налоги, которые он заплатит в РФ и за рубежом. При этом важно учитывать цель покупки.

Елена Рудая

Цифровые кочевники работают из любой точки мира, свободно путешествуют и знакомятся с новыми культурами. При этом им приходится разбираться в сложных налоговых системах разных стран — в том числе с рисками двойного налогообложения. Рассказываем о налогах цифровых кочевников, ставках и доступных льготах в разных странах.

Альберт Иоффе

Налог на прирост капитала — это налог на доход физических и юридических лиц, которые они уплачивают с прибыли от продажи активов. Например, недвижимости, ценных бумаг и драгоценных металлов. В некоторых государствах этот налог достигает 40%. Иногда инвесторы готовы переехать в другую страну, чтобы сменить налоговую юрисдикцию и повысить доходность инвестиций. Рассказываем, в каких странах нет налога на прирост капитала и в каких из них можно получить гражданство или ВНЖ за инвестиции.

Альберт Иоффе

Португалия отменила специальный налоговый режим для новых резидентов NHR и в 2025 году ввела новый режим — IFICI, который неофициально называют NHR 2.0. Объясняем, кто может применять новый налоговый режим IFICI, какие он дает преимущества и чем отличается от прежнего NHR.

Альберт Иоффе

Вопросы налогового резидентства традиционно волнуют наших клиентов. Многие спрашивают: неужели после оформления второго паспорта придется платить двойные налоги? Сразу же успокоим вас: двойные налоги незаконны и никто не вправе заставить вас платить их в двух странах одновременно. Тем не менее, есть нюансы – о них и поговорим в сегодняшнем посте.

Альберт Иоффе

Около половины дохода компаний и физлиц в Италии уходит на уплату налогов и социальных отчислений. Всего в стране более 100 федеральных, региональных и муниципальных налогов. Самые необычные — на тень, болото и сбор грибов. Рассказываем о налоговой системе Италии, основных ставках и льготах для компаний, индивидуальных предпринимателей, фрилансеров и физлиц.

Альберт Иоффе

Налоговые ставки в Турции не зависят от страны налогового резидентства физических лиц и компаний. Физлица уплачивают подоходный налог по прогрессивной шкале — от 15 до 40%. Компании платят корпоративный налог по фиксированной ставке 23%. Ставку налога на прибыль ежегодно устанавливает президент Турции, исходя из экономической ситуации в стране. Налог на прибыль не платят компании, зарегистрированные в одной из 18 свободных зон.

Альберт Иоффе

Предприниматели регистрируют бизнес в странах Карибского бассейна, чтобы развиваться на международных рынках, уменьшить налоговые платежи, открывать корпоративные счета в зарубежных банках. В странах Карибского Бассейна нет налогов на прирост капитала и наследство. Резиденты некоторых государств не платят подоходный налог и налог на недвижимость. Рассказываем о принципах налогообложения, особенностях регистрации компаний и ведения бизнеса в странах Карибского бассейна.

Злата Эрлах

В Венгрии самая низкая в Евросоюзе ставка корпоративного налога — 9%. В то же время ставка НДС — самая высокая: 27%. Но на разные товары действует сниженная ставка — 18% или 5%. Обязанность платить налоги в Венгрии не зависит от гражданства или ВНЖ. Налоги платят резиденты и нерезиденты, но с разных источников дохода.  Рассказываем о том, как устроена налоговая система в Венгрии.

Ференц Тиханский

В Сент-Китс и Невис нет налога на доход физических лиц, богатство и наследство. Если дивиденды, проценты или роялти от источника в стране получает нерезидент, взимается налог у источника по ставке 15%. Компании уплачивают корпоративный налог на прибыль по ставке 33% и НДС по ставке до 17%. Рассказываем, кто обязан платить налоги в Сент-Китс и Невис и каковы ставки основных налогов.

Альберт Иоффе

Любой состоятельный человек в зрелом возрасте при покупке недвижимости или дорогостоящего имущества задумывается о том, как оставить его наследникам. Если вы совершаете покупку в Евросоюзе, следует знать законы и правила передачи имущества в наследство или дарения. В отдельных странах Европы они значительно отличаются, поэтому еще до совершения покупки следует уточнить важные моменты.

Альберт Иоффе

Мы часто слышим практические вопросы о том, как устроена налоговая система Мальты. Многие из состоятельных людей планируют переезд на Мальту, чтобы перевести активы в страну и оптимизировать налогообложение. В статье мы рассказываем об условиях налогообложения в стране.

Альберт Иоффе

Чем отличается бизнес в Европе от бизнеса в странах постсоветского пространства? Главное отличие – в прозрачных «правилах игры» и возможности оптимизировать налогообложение своей компании за счет ее регистрации в странах с низкими налоговыми ставками.

Альберт Иоффе

Цифровые кочевники платят подоходный налог, если живут в Испании. Обычно ставка составляет от 19 до 47%. Но удаленные сотрудники могут воспользоваться льготным режимом, так называемым законом Бекхэма, и платить налоги по фиксированной ставке 24%. Разбираемся, как устроена налоговая система Испании, какие еще налоги платят цифровые кочевники и как легально снизить налоговую нагрузку.

Альберт Иоффе

Правительство Вануату заинтересовано в иностранных инвесторах и создает для них выгодные налоговые условия. Здесь отсутствует налог на доход, наследство, прирост и вывоз капитала для физических лиц. Действуют налоговые льготы для юридических лиц. Рассказываем, как устроена налоговая система на островах Вануату.

Альберт Иоффе

В Антигуа и Барбуде действует одна из самых привлекательных налоговых систем в мире. Здесь нет налогов на богатство, наследство, на прирост капитала от доходов по всему миру. Международные коммерческие компании (IBC) получают налоговые каникулы на доходы и освобождаются от уплаты таможенных пошлин. В этой статье мы расскажем про основные налоги в Антигуа и Барбуде. Рассмотрим, какие налоги платят владельцы, покупатели и продавцы недвижимости. Подробно остановимся на налоге с продаж и объясним риски двойного налогообложения.

Альберт Иоффе

Резиденты и нерезиденты Греции платят налоги по одинаковым ставкам. Стандартная ставка налога на доходы физических лиц может достигать 44%. Налог на прибыль компаний в Греции составляет 22%. Иностранцы в Греции вправе выбрать специальный налоговый режим, чтобы снизить налоговую нагрузку. Рассказываем, как это сделать.

Анна Семенюк

На практике мы не раз сталкивались с тем, что многие наши клиенты путают понятия «гражданство» и «налоговое резидентство». В частности, распространенная ошибка – считать, что раз вы получили второй паспорт, то автоматически стали налоговым резидентом и обязаны платить налоги сразу в двух странах. На самом деле это не так. О том, как определяется налоговое резидентство, мы расскажем в сегодняшней статье.

Альберт Иоффе

Для каждого состоятельного человека остро стоит вопрос сохранения заработанного капитала и передачи его будущим поколениям семьи. С этой точки зрения, налоговую базу России, Украины, Казахстана и других стран СНГ не назовешь идеальной.

Альберт Иоффе

В России физические лица платят налог на доход в размере 13 или 15% от разницы между суммой покупки и суммой продажи криптовалюты. Для юридических лиц ставка налога на прибыль составляет 20%. Максимальная ставка подоходного налога для физлиц в Японии — 55%. В нескольких странах мира операции с криптовалютой запрещены. А в других государствах граждан освобождают от налогов на криптовалюту. Рассказываем, где разрешено расплачиваться криптовалютой и какие налоги платят инвесторы.

Альберт Иоффе

Собственники греческой недвижимости платят налоги при покупке, ежегодно за владение, при сдаче объекта в аренду и продаже. Кроме основных налогов есть дополнительные сборы и расходы на юридическое сопровождение. Разбираемся, какие налоги и сборы платят владельцы недвижимости в Греции, как рассчитываются ставки и какие льготы помогут снизить налоговую нагрузку.

Альберт Иоффе

Инвесторы уплачивают налоги на Доминике, если получают доход в стране, открывают там компанию, покупают недвижимость или становятся ее налоговыми резидентами. Основные налоги в стране — подоходный налог по ставке до 35% для физлиц и налог на прибыль 25% для компаний. Компании также уплачивают НДС — от 10 до 15%. Рассказываем, какие налоги платят налоговые резиденты и нерезиденты Доминики.

Альберт Иоффе

В последних числах марта Великобритания в одностороннем порядке прекратила автоматический обмен налоговой информацией с Россией в рамках системы Common Reporting Standard (CRS). Отсутсвие автоматического обмена информацией означает, что ее могут попросить предоставить по запросу. Что еще нового произошло за последний год в сфере обмена налоговыми данными?

Альберт Иоффе

Законы Турции предусматривают единовременные и текущие налоги на недвижимость. К единовременным относятся налоги, которые возникают при совершении сделок с недвижимостью в Турции — покупке, продаже, дарении. Например, налог на переход права собственности или на прирост капитала. К текущим относят налоги, связанные с владением недвижимостью. Собственники ежегодно уплачивают текущий муниципальный налог на собственность, а владельцы дорогих объектов — дополнительный налог на роскошь. Как рассчитывают налоги на недвижимость в Турции и какие еще расходы связаны с турецкой недвижимостью, рассказываем в статье.

Елена Рудая

Налоги в Испании уплачивают резиденты и нерезиденты страны. Ставки для них при этом разные. Подоходный налог для резидентов рассчитывается по прогрессивной шкале от 19 до 47%, для нерезидентов действует фиксированная ставка — 24%. Юридические лица уплачивают корпоративный налог по ставке 25%.  В статье рассказываем, кто еще и в каком размере уплачивает налоги в Испании, а также кто может претендовать на налоговые льготы и вычеты.

Альберт Иоффе

Граждане Сент-Люсии освобождены от налогов на прирост капитала, дивиденды и наследство. Юридические лица не платят налог на прирост капитала и дивиденды, а в некоторых случаях и НДС. Рассказываем обо всех возможностях, которые дает статус налогового резидента Сент-Люсии.

Альберт Иоффе

В Гренаде нет налогов на наследство и прирост капитала. Подоходный налог уплачивается только с дохода, который получен из источника в этой стране: 10% для первых 24 000 EC$ и 28% — для поступлений сверх этой суммы. При выплате дивидендов, процентов и роялти нерезидентам удерживается налог у источника по ставке 15%. Налог на прибыль компаний составляет 28%, ставка НДС для большинства товаров и услуг — 15%. Рассказываем, какие еще налоги платят физические лица и компании в Гренаде, каковы ставки налога на недвижимость и как стать резидентом страны.

Альберт Иоффе

Греция предлагает льготный налоговый режим non-dom для инвесторов. Режим позволяет легально снизить налоговую нагрузку до льготной ставки или фиксированной суммы. При получении статуса non-dom инвесторы платят 100 000 € в год вместо стандартной ставки до 44%, пенсионеры — 7% с мирового дохода, а предприниматели и наемные работники получают скидку 50% на подоходный налог в течение 7 лет. Рассказываем, как воспользоваться режимом non-dom в Греции и выгоднее ли он, чем в других странах.

Альберт Иоффе

Португальские налогоплательщики получают уникальный девятизначный номер — Número de Identificação Fiscal (NIF). Это аналог российского ИНН, но в Португалии номер налогоплательщика используется в повседневной жизни гораздо чаще. Расскажем, почему номер налогоплательщика нужен даже тем, кто не планирует переезжать и платить налоги в Португалии.

Альберт Иоффе

Кипр предлагает одну из самых лояльных налоговых систем в Евросоюзе. В стране нет налога на наследство, имущество, дивиденды и прирост капитала, а ставка корпоративного налога — всего 12,5%. В статье рассказываем, какие налоги платят физлица и компании, как получить статус налогового резидента и какие вычеты помогут снизить налоговую нагрузку.

Альберт Иоффе