Impuestos

La ruta fiscal de 60 días de Chipre permite a las personas convertirse en residentes fiscales con una presencia anual mínima. Combinado con el régimen de no domiciliado y la ausencia de impuestos sobre sucesiones, ofrece una base estable y de baja tributación, manteniendo los ingresos y activos a nivel internacional. La residencia permanente por inversión añade derechos de residencia vitalicia en la UE, lo que convierte a Chipre en un centro práctico para ingresos por dividendos fiscalmente eficientes, propiedad de negocios y estructuración de sucesiones sin una reubicación a tiempo completo.

Albert Ioffe

Muchas personas con alto patrimonio planean mudarse a Malta para transferir activos al país y optimizar su fiscalidad. En este artículo, explicamos las condiciones de tributación en Malta.

Albert Ioffe

Grecia ofrece un régimen fiscal preferencial no domiciliado para inversores, permitiéndoles reducir legalmente su carga fiscal a una cantidad fija o a un tipo favorable. Los titulares del estatus no domiciliado pagan 100.000 € al año en lugar del tipo estándar del impuesto sobre la renta de hasta el 44%. Los jubilados tributan al 7% sobre los ingresos mundiales, mientras que los empresarios y empleados reciben un descuento del 50% en el impuesto sobre la renta durante 7 años. A continuación, se explica cómo beneficiarse del régimen no domiciliado en Grecia y cómo se compara con regímenes similares en otros países.

Albert Ioffe

Dado que Montenegro aspira a unirse a la UE, introdujo la reforma fiscal a principios de 2022. Ahora, los ingresos individuales y corporativos se gravan según escalas progresivas. Sin embargo, los tipos impositivos siguen siendo bastante bajos y oscilan entre el 9 y el 15%. Montenegro también introdujo una parte del salario no imponible de €700, que es la más alta entre todos los países europeos. Se cancelaron las cotizaciones al seguro de enfermedad obligatorio. Como resultado, la carga fiscal sobre los salarios, incluyendo el impuesto sobre la renta y las cotizaciones sociales, se reduce entre 1,2 y 1,9 veces.

Albert Ioffe

A los contribuyentes portugueses se les asigna un número único de nueve dígitos, el Número de Identificación Fiscal (NIF). También se le conoce como Número de Contribuinte. El NIF suele ser necesario incluso para transacciones cotidianas sencillas. Explicamos por qué necesita este número de identificación fiscal individual, incluso si no tiene previsto mudarse a Portugal y pagar impuestos allí.

Vladlena Baranova

“País con impuesto sobre la renta cero” podría sonar atractivo para una persona con alto patrimonio que busca optimizar su carga fiscal. Sin embargo, hay varias cosas a considerar al elegir un país con impuestos bajos para vivir: el estilo de vida general del país, otros impuestos que impone a sus residentes y la disponibilidad de residencia o ciudadanía para extranjeros. Los expertos de Immigrant Invest comparten sus clasificaciones de los mejores países libres de impuestos para vivir y una visión general de otras opciones.

Albert Ioffe

Italia es actualmente la octava economía más grande del mundo y la cuarta de Europa por producto interior bruto (PIB). Los ingresos fiscales representan casi un tercio del PIB del país, lo que es superior al de la mayoría de los países de la UE. Italia presta gran atención a su sistema fiscal y atrae a nuevos residentes ofreciéndoles regímenes fiscales favorables. Si considera mudarse a Italia, es importante saber qué impuestos se le cobrarán y a qué tipo. Infórmese sobre las principales categorías fiscales italianas y los incentivos fiscales a los que puede optar.

Igor Buglo

En Grecia, el impuesto sobre la renta de las personas físicas puede alcanzar el 44%, pero los nuevos residentes fiscales pueden acogerse a regímenes fiscales especiales y reducir su carga fiscal. El impuesto sobre sociedades es del 22%. Los tipos impositivos griegos son los mismos para residentes y no residentes fiscales.

Albert Ioffe

El Residente No Habitual (NHR) en Portugal es un estatus fiscal especial para nuevos residentes. Sus titulares están exentos de pagar impuestos sobre la renta global en Portugal durante 10 años. Los ingresos obtenidos en Portugal se gravan a una tasa fija del 20%. A partir del 1 de enero de 2024, el régimen fiscal NHR fue descontinuado. Sin embargo, si a un extranjero se le concedió el estatus anteriormente, seguirá disfrutando de los beneficios. Analicemos quién sigue calificando para el estatus NHR después de su finalización y sus principales beneficios.

Eymi Castro

El Principado de Andorra es un pequeño estado en los Pirineos, considerado un verdadero paraíso fiscal, especialmente en comparación con las vecinas España y Francia. La leyenda se acerca a la realidad tanto como es posible. Así, los primeros 24.000 € de ingresos están exentos de impuestos, y el resto se grava hasta un 10%. El impuesto de sociedades no supera el 10%, mientras que el IVA es solo del 4,5%. Además, Andorra no grava el patrimonio ni las herencias. Sin embargo, una sombra se cierne sobre el panorama perfecto, ya que Andorra solo tiene convenios de doble imposición con 10 países. Obtenga más información sobre los tipos efectivos, las exenciones y los regímenes fiscales especiales para ver si Andorra puede aliviar su carga fiscal o no.

Albert Ioffe

Portugal ha cerrado su popular régimen fiscal especial de Residente No Habitual, o RNH, y ha introducido un nuevo marco en 2025: el régimen fiscal IFICI, conocido extraoficialmente como RNH 2.0. En esta guía experta, explicamos los criterios de elegibilidad, los beneficios, el proceso de solicitud, los documentos requeridos y las diferencias clave entre los regímenes RNH e IFICI.

Albert Ioffe

Los nómadas digitales tienen un estilo de vida atractivo con ventajas como la libertad de viajar, la flexibilidad y la exploración de nuevas culturas. Al mismo tiempo, los nómadas digitales se enfrentan a la complejidad de pagar impuestos en varios países y a la posibilidad de la doble imposición. En este artículo, exploramos todos los aspectos de los regímenes fiscales, las tasas y los beneficios disponibles.

Albert Ioffe

La primera criptomoneda surgió en 2009, y como este mercado es joven, los gobiernos aún están elaborando normas para gestionar las criptomonedas. Aunque hay países que prohíben las criptomonedas o imponen impuestos sobre ellas, existen países sin impuestos sobre criptomonedas. La lista de los países más cripto-amigables a diciembre de 2023 incluye Portugal, Malta, EAU, Alemania, Bermudas, las Islas Caimán, El Salvador, Georgia, Singapur, Hong Kong, Malasia, Puerto Rico, Suiza, las Islas Vírgenes Británicas y Gibraltar.

Albert Ioffe

Residencia y domicilio a menudo se confunden, pero tienen significados distintos. En resumen, la diferencia radica en la permanencia y la intención. La residencia típicamente implica una estancia temporal, mientras que el domicilio se refiere a un hogar permanente. Los conceptos de domicilio y residencia influyen en las obligaciones fiscales, los derechos legales y los compromisos a largo plazo. En este artículo, desglosamos estas distinciones cruciales y destacamos siete países donde se puede obtener el estatus de no domiciliado.

Vladlena Baranova

Chipre tiene un sistema fiscal atractivo tanto para residentes como para no residentes fiscales. Posee la tributación más baja de la UE para todas las empresas residentes, que es del 12,5%. Las empresas no residentes están exentas de este impuesto. También existen varias exenciones: por ejemplo, si su ingreso anual imponible asciende a 19.500 € o menos, está exento de impuestos personales. Lea la guía completa sobre la fiscalidad en Chipre, exenciones y beneficios.

Albert Ioffe

Grecia ofrece uno de los mercados inmobiliarios más atractivos de Europa, con precios relativamente asequibles y fuertes rendimientos de alquiler, especialmente en zonas turísticas. Los compradores extranjeros que invierten €250.000 o más en propiedades también pueden solicitar la Golden Visa de Grecia, lo que les otorga un permiso de residencia renovable de 5 años. En esta guía, describimos los impuestos clave sobre la compra, posesión y venta de propiedades en Grecia, para que sepa qué esperar.

Albert Ioffe

Si es un nómada digital que vive en España, es probable que tenga que pagar el impuesto sobre la renta. Los tipos impositivos habituales oscilan entre el 19 y el 47%. Pero hay buenas noticias: algunos trabajadores remotos pueden calificar para la «Ley Beckham» especial, que reduce el tipo impositivo a un tipo fijo del 24%. Este artículo explica cómo funciona el sistema fiscal español, qué impuestos deben pagar los nómadas digitales y cómo reducir legalmente su factura fiscal.

Albert Ioffe

Con el tipo de impuesto de sociedades más bajo de Europa, el 9%, y un impuesto sobre la renta personal fijo simplificado del 15%, Hungría se destaca como una de las principales jurisdicciones para la optimización fiscal. En esta guía detallada, exploramos los aspectos clave de las normas de residencia fiscal de Hungría y los regímenes fiscales beneficiosos como el KATA. Además, destacamos cómo las opciones de residencia, incluida la Golden Visa de Hungría, pueden amplificar aún más sus ahorros fiscales y agilizar las operaciones comerciales internacionales.

Ferenc Tihánszky

Una persona puede optimizar sus obligaciones fiscales cambiando su país de residencia fiscal o registrando una empresa en el extranjero. Para ello, necesita poseer un permiso de residencia, residencia permanente o una segunda ciudadanía. Descubra los países donde un inversor puede obtener un permiso de residencia, residencia permanente o ciudadanía para reducir el impuesto adeudado sobre su ingreso global, obtener un reembolso de hasta el 100% del impuesto de sociedades pagado, o recibir una exención del pago del impuesto de sociedades durante 50 años.

Albert Ioffe

Los ciudadanos de Santa Lucía están exentos de impuestos sobre ganancias patrimoniales, dividendos e impuestos de sucesiones. Las personas jurídicas no pagan impuestos sobre ganancias patrimoniales, dividendos y, en ocasiones, el impuesto sobre el valor añadido. Este artículo aborda todas las oportunidades que ofrece el estatus de residente fiscal de Santa Lucía.

Albert Ioffe

Los empresarios obtienen pasaportes caribeños por inversión para desarrollar sus negocios y transferir activos a jurisdicciones fiscales más ventajosas. En el Caribe no hay impuestos sobre las plusvalías ni impuestos de sucesiones. Los residentes de algunos estados no pagan impuestos sobre la renta ni impuestos sobre la propiedad. Analizamos los principios generales de tributación en la región y los tipos impositivos en cinco países: San Cristóbal y Nieves, Antigua y Barbuda, Granada, Santa Lucía y Dominica.

Albert Ioffe

En Vanuatu, no existen impuestos sobre la renta personal, sucesiones, ganancias de capital ni exportación de capital para las personas físicas. Además, hay beneficios fiscales para las personas jurídicas: por ejemplo, las empresas pueden estar exentas del impuesto de sociedades y de otros impuestos durante 20 años. El tipo de IVA en Vanuatu es del 12,5%. Descubra más sobre cómo funciona el sistema fiscal de Vanuatu.

Albert Ioffe

En Turquía, las personas físicas pagan un impuesto sobre la renta en una escala progresiva del 15 al 40% y tienen derecho a deducciones fiscales. Las empresas no pagan impuesto de sociedades si están registradas en una de las dieciocho zonas económicas francas de Turquía. También existen tipos de IVA reducidos del 1 y 8%.

Albert Ioffe

Antigua y Barbuda cuenta con uno de los sistemas fiscales más atractivos a nivel mundial. No existen impuestos sobre el patrimonio, las herencias o las ganancias de capital sobre los ingresos globales. Las Sociedades Mercantiles Internacionales (IBC) disfrutan de exenciones fiscales sobre el impuesto de sociedades y están exentas del pago de derechos de aduana. Obtenga más información sobre los impuestos subyacentes en Antigua y Barbuda y los impuestos pagados por los propietarios, compradores y vendedores de bienes inmuebles. Examine en detalle el impuesto sobre las ventas y descubra los riesgos de la doble imposición.

Albert Ioffe

En San Cristóbal y Nieves no hay impuestos sobre la renta personal, el patrimonio o las sucesiones. No obstante, si un no residente percibe dividendos, intereses o cánones de una fuente en el país, se aplica una retención del 15%. Las empresas pagan el impuesto sobre sociedades a un tipo del 33% y el IVA de hasta el 17%. Descubra quién está obligado a pagar impuestos en San Cristóbal y Nieves y cuáles son los tipos impositivos básicos.

Albert Ioffe

Los inversores pagan impuestos en Dominica si perciben ingresos en el país, abren una empresa allí, compran bienes inmuebles o se convierten en sus residentes fiscales. El impuesto principal es el impuesto sobre la renta, de hasta el 35% para particulares y del 25% para empresas. Las entidades jurídicas también pagan IVA con un tipo del 10 al 15%. Conozca más sobre los impuestos que pagan los residentes fiscales y no residentes de Dominica.

Albert Ioffe

La ciudadanía de Granada ayuda a los inversores a optimizar los impuestos. No existen impuestos sobre herencias ni ganancias de capital en el país. El impuesto sobre la renta solo se paga si los ingresos proceden de una fuente en Granada. Además, existen dos tipos impositivos sobre la renta: 10% y 28%, según el importe de los ingresos. Las empresas granadinas pagan el impuesto de sociedades al 28% y el IVA al tipo estándar del 15%. El impuesto anual sobre la propiedad es de hasta el 0,8% del valor de mercado del inmueble. Descubra qué otros impuestos pagan las personas físicas y las empresas en Granada.

Albert Ioffe

A partir de 2024, los residentes fiscales portugueses pagan el impuesto sobre la renta a escala progresiva, y las empresas pueden reducir el tipo del impuesto de sociedades al 5%. Solo los inmuebles de lujo están sujetos a un impuesto sobre el patrimonio. Para convertirse en residente fiscal, se debe pasar más de 183 días en Portugal durante el año fiscal, del 1 de enero al 31 de diciembre. Los días de residencia en Portugal no tienen que ser consecutivos, pero deben sumar más de la mitad del año. Descubra qué tipos impositivos de Portugal son válidos y en qué casos se aplican, cómo cambiar la residencia fiscal y cuándo pagar los impuestos para evitar multas.

Albert Ioffe