Hice los cálculos y resultó que, en los últimos diez años, he entregado la mayor parte de mis ingresos en impuestos. Y no vivo en mi estado: viajo todo el tiempo. Por ello, decidí elegir una residencia fiscal que me beneficie.
Elijah, 62 años
Un inversor de Israel
Los nombres y fotos de los clientes han sido cambiados
Elijah es accionista de una empresa israelí internacional que produce y vende cosméticos para el cuidado de la piel. Los dividendos de la empresa son la principal fuente de ingresos del inversor, de los cuales el 25% se destina a impuestos.
Elijah está cansado de entregar una cuarta parte de sus ingresos al gobierno. Decidió convertirse en contribuyente en un país con un régimen fiscal favorable.
El inversor ha descubierto que los residentes de algunos países del Caribe no pagan impuestos sobre los dividendos, las regalías y los intereses. En el Caribe tampoco existen impuestos sobre las plusvalías o sucesiones.
El inversor empezó a preguntarse cómo cambiar su residencia fiscal y convertirse en contribuyente en uno de los países del Caribe.
El 9 de junio de 2021, por recomendación de unos amigos, Elijah acudió a Immigrant Invest.
Primer paso: contactar con un agente licenciado
Antes de firmar un contrato con el inversor, los abogados de Immigrant Invest realizaron una comprobación detallada del inversor, denominada Diligencia debida preliminar. Los abogados lo hicieron para reducir el riesgo de denegación de la participación en un programa de inversión para la obtención de la ciudadanía y el permiso de residencia para Elijah.
Vladlena Baranova,
Jefe del Departamento Legal y de Cumplimiento de LMA, CAMS, IMCM
Nuestro departamento de cumplimiento interno lleva a cabo una Diligencia debida preliminar exhaustiva sobre el inversor. El control ayuda a eliminar el riesgo de fracaso. Supongamos que encontramos puntos en el historial del inversor que podrían dar lugar al rechazo de su solicitud. En ese caso, ofrecemos una solución alternativa adecuada o declinamos proceder con la solicitud tras explicar la situación al cliente interesado.
La Diligencia debida preliminar mostró que Elijah no tiene problemas que le impidan participar en un programa: no tiene antecedentes penales ni denegaciones de visado, obtiene un ingreso legal de los dividendos de su empresa y no tiene deudas fiscales.
El equipo de Immigrant Invest estaba seguro al 99% de que cualquier programa de ciudadanía aprobaría la solicitud de Elijah. Sin embargo, siempre existe un riesgo mínimo de rechazo, ya que la decisión final corresponde al departamento del programa de ciudadanía.
Segundo paso: elegir un país del Caribe para la residencia fiscal
Los abogados de Immigrant Invest informaron a Elijah de que, para convertirse en contribuyente en un país del Caribe, necesita vivir en el estado al menos 183 días al año. Esto es posible con el pasaporte de un país o una tarjeta de permiso de residencia.
Cinco países del Caribe permiten a los inversores obtener sus pasaportes a través de los Programas de Ciudadanía por Inversión: Antigua y Barbuda, San Cristóbal y Nieves, Dominica, Santa Lucía y Granada.
Para obtener un pasaporte del Caribe bajo un programa de ciudadanía, un inversor supera la Diligencia debida y cumple las condiciones de inversión.
Cada programa tiene al menos dos opciones de inversión. Un inversor puede optar por realizar una aportación no reembolsable a un fondo gubernamental de $100.000 o comprar bienes inmuebles en el país por valor de $200.000 o más. Un inversor obtiene un pasaporte del Caribe en 2—6 meses.
La ciudadanía del Caribe permite la entrada sin visado a más de 140 países, incluidos el espacio Schengen, el Reino Unido, Hong Kong y Singapur.
Los pasaportes de Granada y Dominica permiten a los inversores viajar a China sin visado. Los inversores pueden obtener un visado de turista de 10 años para los EE. UU. con un pasaporte del Caribe.
Además, los cinco países son miembros de CARICOM. Para el inversor, esto significa que con un pasaporte de CARICOM, puede vivir en otro país de CARICOM sin limitaciones ni restricciones y convertirse en su contribuyente.
A Elijah le gustó la idea de poder convertirse en contribuyente de otro país del Caribe con un solo pasaporte caribeño si así lo deseaba.
Elijah,
Un inversor de Israel
Solo necesitaba cambiar a un clima fiscal más favorable. Pero con un pasaporte del Caribe, obtengo mucho más que eso.
¡No tenía ni idea de que podía convertirme en ciudadano de un país del Caribe en un par de meses! Y me sorprende la fuerza del pasaporte caribeño: China sin visado, Schengen, Gran Bretaña y visado para los Estados Unidos mediante un procedimiento simplificado. Y el hecho de poder cambiar mi residencia fiscal a otro país de CARICOM me hace sentir más libre.
Elijah eligió el programa de Ciudadanía por Inversión de Dominica por ser el programa menos costoso entre los más rápidos. Además, al inversor le gustó que el pasaporte de Dominica le permitiera viajar sin visado a China, algo que un pasaporte israelí no permite.
Condiciones del programa de ciudadanía de Dominica
El inversor supera un control de Diligencia debida y cumple las condiciones de inversión para obtener el pasaporte de Dominica. Además, el inversor abona la tasa de Diligencia debida, la de solicitud y los gastos notariales y bancarios.
Un inversor tiene dos opciones de inversión: una aportación no reembolsable a un fondo gubernamental de $100.000 o la compra de bienes inmuebles en el país por valor de $200.000. Bajo la opción de compra de bienes raíces, los inversores pueden vender la propiedad tras una media de 5 años y recuperar el dinero.
Elijah eligió una aportación no reembolsable a un fondo gubernamental. No quería comprar bienes inmuebles en Dominica. Elijah quería vivir en otros países de CARICOM para decidir dónde establecer su residencia fiscal. Por lo tanto, comprar una propiedad en Dominica solo le supondría una carga.
La terminal de cruceros de Roseau. Cada año, unos 200.000 turistas visitan Dominica, la mayoría de los cuales son pasajeros de cruceros. La tranquilidad, el aire puro, los colores, el patrimonio, el contacto con la naturaleza y las playas solitarias de Dominica atraen a personas de todo el mundo.
Tercer paso: obtención del pasaporte de Dominica
1. Recopilación de documentos. Los abogados de Immigrant Invest completaron el formulario de solicitud para Elijah y prepararon el paquete de documentos del inversor:
-
pasaportes;
-
certificados de antecedentes penales;
-
documentos constitutivos de la empresa de Elijah, para confirmar la legalidad de los ingresos y el dinero para la inversión;
-
una carta de recomendación del banco;
-
el extracto bancario de Elijah de los dos últimos años;
-
seguro médico.
La preparación de los documentos llevó dos semanas.
Cuando los abogados recopilaron los documentos, Elijah pagó la tasa de Diligencia debida de $7.500. A continuación, los abogados de Immigrant Invest presentaron los documentos de Elijah a la unidad de Ciudadanía por Inversión de Dominica (CBI).
2. Diligencia debida. En la unidad de Ciudadanía por Inversión de Dominica suele tardar entre dos y seis meses. Elijah recibió la aprobación tres meses después de presentar la solicitud.
No hubo solicitudes adicionales por parte de la unidad de Ciudadanía por Inversión porque los abogados de Immigrant Invest prepararon un paquete completo de documentos y lo hicieron todo de acuerdo con los requisitos del programa.
3. Cumplimiento de la condición de inversión. Junto con la aprobación, la unidad de Ciudadanía por Inversión de Dominica envió los detalles para realizar la aportación al Fondo de Diversificación Económica del país. Para Elijah, la suma fue de $100.000.
$109.815 — Pagos de Elijah bajo el programa de ciudadanía de Dominica
-
$100.000 — aportación al fondo estatal
-
$7.500 — tasa de Diligencia debida
-
$1.000 — tasa de solicitud
-
$750 — tasa del pasaporte
-
$315 — comisión bancaria
-
$250 — tasa administrativa
4. Obtención del pasaporte. La unidad del programa confirmó que los pagos se habían acreditado y comenzó a tramitar el certificado de naturalización y el segundo pasaporte para Elijah.
Cuatro semanas después, el inversor recibió su pasaporte por correo en la dirección designada.
4 meses para obtener el pasaporte de Dominica
9 de junio de 2021
Elijah acudió a Immigrant Invest
+ 1 día
Diligencia debida preliminar
+ 2 semanas
Preparación de documentos, presentación de la solicitud
+ 3 meses
Diligencia debida
24 de septiembre de 2021
Aprobación de la solicitud
+ 2 semanas
Preparación y envío del pasaporte
8 de octubre de 2021
Obtención de los pasaportes
Último paso: obtención de la residencia fiscal en Dominica
La residencia fiscal en Dominica es un proceso de tres pasos:
-
Registro en Dominica.
-
Registro del NIF.
-
Obtención del Código Fiscal.
Vivir en Dominica más de 183 días al año no es obligatorio en la etapa de registro.
1. Registro en Dominica. Los documentos fiscales indican la dirección de residencia permanente en Dominica. Basta con alquilar una vivienda por un periodo prolongado, por ejemplo, un año.
Los especialistas en bienes raíces de Immigrant Invest seleccionaron varias propiedades para Elijah. Elijah voló entonces al país con su pasaporte de Dominica para ver los apartamentos y abrir una cuenta bancaria en Dominica.
Elijah eligió un apartamento de un dormitorio cerca del mar. Los abogados de Immigrant Invest se pusieron en contacto con el arrendador en Dominica para comprobar la transparencia legal del contrato y de la propiedad. Elijah firmó un contrato de alquiler por un año por $14.000 y transfirió el dinero al propietario del apartamento desde su cuenta en Dominica.
2. NIF. Es el número de identificación fiscal individual que una persona introduce en la base de datos electrónica de contribuyentes de Dominica. Pero el NIF no otorga el derecho a pagar impuestos al presupuesto de Dominica.
Los abogados de Immigrant Invest comenzaron a preparar la solicitud del NIF para Elijah tan pronto como recibieron una copia del contrato de alquiler. Recopilaron los siguientes documentos:
-
un formulario de solicitud, en el que se indica la dirección postal del inversor en Dominica;
-
copia del contrato de arrendamiento;
-
pasaporte caribeño de Elijah.
El inversor o su representante presentan los documentos en la oficina de impuestos de Dominica. Los abogados de Immigrant Invest transfirieron los documentos de Elijah a un agente local en Dominica que continuó actuando en nombre del inversor mediante un poder notarial.
El servicio de impuestos internos de Dominica aprobó la solicitud de Elijah en cuatro días y emitió un certificado de confirmación con un número único. El inversor accedió a su cuenta personal en el sitio web del servicio de impuestos de Dominica.
3. Código Fiscal. Un residente lo recibe para empezar a pagar impuestos en Dominica. Tras recibir el Código Fiscal, el residente fiscal puede presentar una declaración en la oficina de impuestos de la isla.
El Código Fiscal se expide previa solicitud a la Oficina de Impuestos de Dominica. Elijah envió la solicitud a través de su cuenta en el sitio web del servicio de impuestos.
Los abogados de Immigrant Invest ayudaron a Elijah a completar la solicitud para la asignación del Código Fiscal. Dos días después, el inversor recibió una notificación informándole de que se le había asignado correctamente un ID de contribuyente para presentar declaraciones y pagar los impuestos de Dominica.
Elijah se convirtió en residente fiscal de Dominica el 22 de octubre de 2021; todo el proceso duró dos semanas.
El futuro del inversor con la ciudadanía y la residencia fiscal de Dominica
Elijah está listo para mudarse a Dominica. La primera vez se alojará en el apartamento que ha alquilado para registrar su número de identificación fiscal. Si no le gusta el lugar, alquilará alojamiento en otra zona de Dominica.
Para mantener la residencia fiscal en Dominica, Elijah vivirá en el país 183 días al año. Durante la otra mitad del año, el inversor tiene previsto viajar. El espacio Schengen, el Reino Unido, China, Singapur, Hong Kong: 144 países están abiertos al inversor sin visado con un pasaporte de Dominica.
Con la residencia fiscal de Dominica, el inversor no necesita pagar impuestos sobre los dividendos. A modo de comparación, en su país de primera ciudadanía, Israel, el tipo impositivo sobre los dividendos es del 25%. Así, al tener la residencia fiscal en Dominica, Elijah conserva todos sus ingresos. Con la residencia fiscal de Israel, perdería una cuarta parte de sus ingresos.
Immigrant Invest es un agente licenciado para programas gubernamentales en la Unión Europea y el Caribe.
Programe una reunión
Hablemos de los detalles
Agenda una reunión en una de nuestras oficinas o de manera online. Un abogado analizará tu situación, calculará el costo y te ayudará a encontrar la solución que mejor se ajuste a tus objetivos.
Prefiere mensajeros?
