Soy ciudadano británico pero no residente fiscal del país. No paso más de 183 días en el Reino Unido y no tengo un trabajo a tiempo completo. Vivo de los dividendos regulares de la empresa en la que soy accionista.
En 2016, mi banco en Londres me solicitó un número de residencia fiscal debido a la legislación internacional relativa al intercambio de información entre bancos y autoridades fiscales.
Definitivamente no quería obtener un número de identificación fiscal en el Reino Unido. Teniendo en cuenta mis ingresos, pagaría el 30% de impuestos sobre los dividendos.
Oliver
Accionista de empresa de Londres
Los nombres y fotos de los clientes han sido cambiados
Oliver ha dirigido una empresa consolidada durante 12 años. Después, dejó su puesto de directivo y empezó a viajar por Europa y EE. UU.
Creó su capital hace unos años y la mayor parte de sus ingresos procedía de dividendos. La cantidad era suficiente para cubrir todos los gastos que Oliver tuvo que afrontar en sus viajes. Al mismo tiempo, no era residente fiscal de ningún país, lo que se convirtió en su principal problema.
El intercambio automático de información sobre cuentas nuevas y cuentas de particulares de gran cuantía ya existentes entre los bancos y las autoridades fiscales de los países debería comenzar a finales de septiembre de 2017. Por este motivo, el banco de Oliver le pidió que facilitara su residencia fiscal.
La negativa a facilitar dicha información conlleva la rescisión del contrato de servicios bancarios con los clientes. Este requisito deriva de los acuerdos internacionales diseñados para ayudar a las autoridades fiscales a combatir la evasión fiscal.
Oliver no quería convertirse en contribuyente en el Reino Unido y pagar impuestos a un tipo del 30%. Intentó buscar un país con tipos impositivos sobre los dividendos reducidos o nulos y disponía de poco tiempo para ello.
Elegir el país de la segunda ciudadanía con un agente licenciado
Se puso en contacto con Immigrant Invest para saber si había formas de obtener la residencia en un país con impuestos bajos o nulos. Para Oliver era importante obtener la residencia fiscal manteniendo el statu quo en cuanto al pago de impuestos. No quería estar sujeto a obligaciones fiscales adicionales.
Los abogados de Immigrant Invest explicaron a Oliver que los países del Caribe acababan de suprimir varios impuestos sobre:
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donaciones,
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sucesiones,
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propiedad,
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ingresos de fuentes extranjeras.
Para estar obligado a presentar una declaración de impuestos en otro país, necesitaba vivir allí más de 183 días.
Oliver podía permanecer en el Caribe hasta 90 días con un pasaporte del Reino Unido. Le informamos de que existen opciones de inversión para obtener la ciudadanía de San Cristóbal y Nieves, Antigua y Barbuda, Granada, Santa Lucía y Dominica, para permanecer legalmente sin límites de tiempo.
Oliver se interesó por los programas ofrecidos por los países del Caribe. Los factores más atractivos eran su disponibilidad, las inversiones relativamente pequeñas y las oportunidades de optimización fiscal.
Los cinco programas del Caribe tienen condiciones similares: plazos rápidos de aprobación de la solicitud, opciones para invertir en fondos gubernamentales e inmuebles, y la cuantía de la aportación mínima.
Opciones de inversión en el Caribe
Más de 150 países sin visado
Más de 140 países sin visado
Más de 140 países sin visado
Más de 150 países sin visado
Más de 140 países sin visado
$100,000+ Aportación al fondo
$200,000+ Compra de una propiedad
$100,000+ Aportación al fondo
$300,000+ Compra de una propiedad
$100,000+ Aportación al fondo
$200,000+ Compra de una propiedad
$150,000+ Aportación al fondo
$200,000+ Compra de una propiedad
$150,000+ Aportación al fondo
$220,000+ Compra de una propiedad
0% Tasa de impuestos sobre dividendos para residentes fiscales
0% Tasa de impuestos sobre dividendos para residentes fiscales
0% Tasa de impuestos sobre dividendos para residentes fiscales
0% Tasa de impuestos sobre dividendos para residentes fiscales
0% Tasa de impuestos sobre dividendos para residentes fiscales
El proceso de solicitud no requiere presencia directa en el Caribe y no existe un requisito de residencia. Además, todo el papeleo solo lleva de 4 a 6 meses, lo que se adaptaba perfectamente a Oliver.
Todos los programas del Caribe se ajustaban al presupuesto de Oliver y a los beneficios fiscales del pasaporte. Sin embargo, quería recuperar la inversión; esta opción es posible al comprar bienes raíces.
Tras analizar su situación, ofrecimos a Oliver la ciudadanía mediante la inversión en la economía de Dominica. Los residentes fiscales del país no pagan ningún impuesto sobre los dividendos procedentes de otros países. Obtener un número de identificación fiscal es sencillo: se tarda unas dos semanas y no requiere vivir en el país durante mucho tiempo antes de obtenerlo.
Oliver eligió la opción con una inversión reembolsable: la compra de un inmueble en Dominica. Tiene derecho a vender la casa y recuperar los fondos investidos en 5 años.
Los extranjeros pueden comprar propiedades en Dominica sin restricciones. La compra de inmuebles autorizados por el gobierno permite obtener una segunda ciudadanía bajo el programa de inversión de Dominica
¿Cuál fue el procedimiento para obtener un pasaporte de Dominica?
1. Diligencia debida preliminar. Los abogados de Immigrant Invest realizan una comprobación de antecedentes confidencial para detectar posibles riesgos que pudieran dar lugar al rechazo de la solicitud. El equipo de Immigrant Invest cuenta con Oficiales de Cumplimiento Certificados en Prevención de Blanqueo de Capitales familiarizados con todos los matices de los procedimientos de diligencia debida.
La comprobación no reveló ninguna señal de alerta en las actividades personales, sociales y profesionales de la vida de Oliver.
2. Preparación de documentos. Immigrant Invest ayudó a reunir el paquete de documentos y las cartas de referencia, y a completar los cuestionarios.
Oliver reunió los siguientes documentos:
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Pasaporte internacional.
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Certificado de nacimiento.
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Cuestionario para el participante del programa.
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Documentos que confirman los ingresos del inversor.
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Documentos que confirman la carencia de antecedentes penales.
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Título de educación superior.
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Certificado médico.
Los abogados de Immigrant Invest presentaron los documentos y ayudaron a elegir el inmueble de forma remota. En esa etapa, Oliver pagó las tasas de diligencia debida.
3. Elección de una propiedad. La cantidad de inversión mínima en bienes raíces en Dominica es de $200,000. El inversor eligió la propiedad compartida en un hotel. El coste de la participación fue de $220,000.
Todas las instalaciones para participar en el programa de ciudadanía deben estar autorizadas por el gobierno de Dominica. Oliver firmó un contrato preliminar y pagó el 10% de su coste para reservar el objeto.
Ejemplos de propiedades en Dominica
Dominica, Roseau
220.000 US$+
Share in a resort on the coast of Dominica managed by Hilton
1—3 
Dominica, Portsmouth
220.000 US$+
Share in a five-star hotel managed by Intercontinental
Dominica, Roseau
216.000 US$ — 3.800.000 US$
Share and villas in a six-star resort
1—2 
1 4. Envío de documentos para la diligencia debida. La unidad de Ciudadanía por Inversión de Dominica (CBIU) ha aceptado los documentos. Iniciaron las comprobaciones de diligencia debida, que duraron unos tres meses. Después, presentaron los documentos para la tramitación final.
Reunimos todos los documentos necesarios para Oliver y presentamos una solicitud que le permitió participar en el Programa de Ciudadanía por Inversión de Dominica. Los documentos debían pasar las comprobaciones de diligencia debida, que son obligatorias en todos los países del Caribe.
5. Aprobación de la solicitud. Tres meses después, Immigrant Invest recibió una respuesta positiva sobre la participación de Oliver en el programa de ciudadanía por inversión. La aprobación del programa es la base para la transferencia de las inversiones.
6. Pago de la inversión. Una vez finalizadas con éxito las comprobaciones de diligencia debida, los abogados de Immigrant Invest prepararon los documentos para el cumplimiento de la condición de inversión. Oliver transfirió su inversión a la cuenta del agente de depósito con el apoyo legal de nuestros especialistas.
7. Obtención de los pasaportes. La CBIU imprimió el pasaporte y el certificado de naturalización cuando el banco confirmó la inversión. Oliver recibió su pasaporte de Dominica por mensajería, por lo que no fue necesario viajar al país.
Los gastos de Oliver al elegir la opción de compra de una participación en bienes raíces incluyeron el coste del objeto, la comprobación de diligencia debida y las tasas estatales y de mensajería.
Se necesitaron 5 meses y $253,111 para que Oliver obtuviera la ciudadanía de Dominica
Firma de un contrato entre Oliver e Immigrant Invest
Comprobación de diligencia debida preliminar
Elección de una propiedad de inversión
$22,000: 10% del coste de la propiedad bajo un contrato de reserva
Preparación y envío de documentos
Diligencia debida por la CBIU de Dominica
$7,500
Aprobación de la solicitud
Pago de las inversiones y registro de la propiedad
$198,000 $25,000: una tasa estatal
Emisión de un pasaporte y un certificado de naturalización
$611
Recepción del pasaporte por mensajería
Obtención de la residencia fiscal en Dominica
El proceso de registro ante las autoridades fiscales de Dominica consta de tres pasos:
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Apertura de una cuenta bancaria facilitando una dirección en Dominica.
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Obtención del NIF.
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Recepción del código tributario.
Tras recibir el pasaporte, Oliver viajó a Dominica para registrarse antes de obtener el NIF. No es necesario vivir en Dominica más de 183 días en la etapa de registro. Pero para ser apto para pagar impuestos en Dominica, es obligatorio.
Oliver estaba dispuesto a pasar medio año en una isla exótica. Los abogados de Immigrant Invest ayudaron a Oliver a alquilar una villa residencial. Después, solicitamos al banco local la apertura de una cuenta y facilitamos el pasaporte caribeño de Oliver y su dirección en Dominica.
Oliver pudo transferir el dinero para alquilar la villa desde su cuenta bancaria en Dominica. Presentó un contrato de alquiler y el pasaporte caribeño a la oficina de impuestos de Dominica para recibir un NIF.
La obtención del código tributario fue el paso final para conseguir la residencia fiscal. La oficina de impuestos de Dominica emitió el código a petición de Oliver en su sitio web.
El proceso fue sencillo y le llevó a Oliver un par de semanas.
Beneficios tras obtener la ciudadanía y el NIF de Dominica
Además de obtener el pasaporte y el NIF, los abogados de Immigrant Invest ayudaron a Oliver a conseguir la tarjeta social, la tarjeta SIM y el carné de conducir. Ahora vive en la isla para mantener la residencia fiscal en Dominica. Como ciudadano de pleno derecho, explora la región en coche o en cruceros.
Oliver facilitó a su banco en Londres los documentos necesarios para confirmar su residencia fiscal, incluidos el certificado del código tributario y el contrato de alquiler.
Immigrant Invest es un agente licenciado para programas gubernamentales en la Unión Europea y el Caribe.
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