ФНС России получит расширенный доступ к банковской тайне: что это значит для клиентов российских банков

Запрос ФНС должен быть мотивированным, то есть иметь серьезные основания. Требование закреплено в Федеральном законе от 17.02.2021 № 6-ФЗ.

Если запрос касается юридического лица, основанием служит налоговая проверка, судебное решение о взыскании налогов или приостановке операций и переводов по счету.

Доступ к данным физических лиц инспекция получает только по согласованию с руководителем вышестоящего налогового органа. Делать запрос разрешается при проведении налоговой проверки в соответствии с п. 1 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ.

Если банк получит мотивированный запрос от ФНС, в течение трех дней он обязан предоставить:

• копию паспорта клиента;
• копию доверенности на распоряжение деньгами;
• копии договора на открытие счета и заявления на его закрытие;
• карточки с образцом подписи клиента и оттиска печати;
• информацию о бенефициарных владельцах, представителях клиента и выгодоприобретателях;
• данные по отдельным банковским операциям за указанный период.

Расширение доступа ФНС к банковской тайне позволит отслеживать незадекларированные доходы и случаи, когда налоговые резиденты уклоняются от уплаты налогов.

Финансовый контроль за физлицами усиливается

В 2021 году в России финансовый контроль за финансовыми операциями становится строже. Это значит, что банки и ФНС будут проверять подозрительные платежи и переводы — легальность их источников и целей.

Рассмотрим на примерах. Если перевести 5000 ₽ другу, банк или налоговая не станет проверять эту транзакцию. Но если перевести больше 3 миллионов рублей, то банк обязан проверить источник денег и на что они потрачены. То же касается переводов от 100 000 ₽ через мобильных и почтовых операторов: Росфинмониторинг имеет право запросить данные об источнике дохода.

ФНС также получает данные об открытии и закрытии электронных кошельков. Нововведение касается всех физлиц, которые пользуются электронными платежными системами: ЮМани, WebMoney, PayPal и QIWI Кошелек.

Собрали всю информацию об изменениях с примерами расчетов в материале «Изменения в налоговом законодательстве России в 2021 году».

Как стать налоговым резидентом другой страны

Гражданин России получает возможность стать налоговым резидентом другой страны, если проживет на ее территории больше 183 дней. Но чтобы законно оставаться в другой стране больше полугода, нужен вид на жительство или второе гражданство. Самый быстрый способ его получить — принять участие в государственной инвестиционной программе.

6 стран Европы и 5 государств Карибского бассейна предлагают получить ВНЖ или гражданство за вклад в экономику. Варианты инвестиций могут быть разными: от покупки недвижимости до создания бизнеса на территории страны. Программы также различаются необходимой суммой инвестиций и условиями участия — посмотрите, какая программа вам может подойти.

Как стать налоговым резидентом в Европе или на Карибах

Иммигрант Инвест — лицензированный агент европейских и карибских программ вида на жительство и гражданства за инвестиции. Если вы хотите сменить налоговую резиденцию, обращайтесь за консультацией к экспертам инвестиционных программ.