Сент-Джулианс, Мальта
Dragonara Business Centre, Office 506, Dragonara Road,
Paceville, St Julian’s, STJ 3141 Malta
+356 (277) 811-04
Вена, Австрия
Doblhoffgasse 9, 1010
+43 (650) 540-49-79
Все офисы
Последние новости
15 марта, 2021

ФНС России получит расширенный доступ к банковской тайне: что это значит для клиентов российских банков

Федеральная налоговая служба (ФНС) сможет запрашивать персональные данные и информацию о счетах клиентов российских банков в любой момент. Раньше данные предоставляли только во время налоговой проверки. Изменения вступят в силу 17 марта 2021 года.

ФНС получит расширенный доступ к банковской тайне в марте 2021 года
Фото: Adobe Stock

Запрос ФНС должен быть мотивированным, то есть иметь серьезные основания. Требование закреплено в Федеральном законе от 17.02.2021 № 6-ФЗ.

Если запрос касается юридического лица, основанием служит налоговая проверка, судебное решение о взыскании налогов или приостановке операций и переводов по счету.

Доступ к данным физических лиц инспекция получает только по согласованию с руководителем вышестоящего налогового органа. Делать запрос разрешается при проведении налоговой проверки в соответствии с п. 1 ст. 93.1 Налогового кодекса РФ.

Если банк получит мотивированный запрос от ФНС, в течение трех дней он обязан предоставить:

  • копию паспорта клиента;
  • копию доверенности на распоряжение деньгами;
  • копии договора на открытие счета и заявления на его закрытие;
  • карточки с образцом подписи клиента и оттиска печати;
  • информацию о бенефициарных владельцах, представителях клиента и выгодоприобретателях;
  • данные по отдельным банковским операциям за указанный период.

Расширение доступа ФНС к банковской тайне позволит отслеживать незадекларированные доходы и случаи, когда налоговые резиденты уклоняются от уплаты налогов.

Финансовый контроль за физлицами усиливается

В 2021 году в России финансовый контроль за финансовыми операциями становится строже. Это значит, что банки и ФНС будут проверять подозрительные платежи и переводы — легальность их источников и целей.

Рассмотрим на примерах. Если перевести 5000 ₽ другу, банк или налоговая не станет проверять эту транзакцию. Но если перевести больше 3 миллионов рублей, то банк обязан проверить источник денег и на что они потрачены. То же касается переводов от 100 000 ₽ через мобильных и почтовых операторов: Росфинмониторинг имеет право запросить данные об источнике дохода.

ФНС также получает данные об открытии и закрытии электронных кошельков. Нововведение касается всех физлиц, которые пользуются электронными платежными системами: ЮМани, WebMoney, PayPal и QIWI Кошелек.

Собрали всю информацию об изменениях с примерами расчетов в материале «Изменения в налоговом законодательстве России в 2021 году».

Как стать налоговым резидентом другой страны

Гражданин России получает возможность стать налоговым резидентом другой страны, если проживет на ее территории больше 183 дней. Но чтобы законно оставаться в другой стране больше полугода, нужен вид на жительство или второе гражданство. Самый быстрый способ его получить — принять участие в государственной инвестиционной программе.

6 стран Европы и 5 государств Карибского бассейна предлагают получить ВНЖ или гражданство за вклад в экономику. Варианты инвестиций могут быть разными: от покупки недвижимости до создания бизнеса на территории страны. Программы также различаются необходимой суммой инвестиций и условиями участия — посмотрите, какая программа вам может подойти.

Иммигрант Инвест — лицензированный агент европейских и карибских программ вида на жительство и гражданства за инвестиции. Если вы хотите сменить налоговую резиденцию, обращайтесь за консультацией к экспертам инвестиционных программ.

Подтвердите подписку и вскоре получите первое письмо
Подпишитесь на рассылку, чтобы выгоднее получить второй паспорт или ВНЖ
Экспертные материалы от юристов, главные новости и примеры из практики
Подпишитесь на рассылку с экспертными материалами о ВНЖ и гражданстве за инвестиции
ФНС России получит расширенный доступ к банковской тайне: что это значит для клиентов российских банков

Подписаться на обновления в Telegram

Изменения в программах, новости и комментарии экспертов

Подписаться на обновления